Análisis de propiedades, planta y equipo
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Divulgación de propiedades, planta y equipo
Roper Technologies Inc., balance: inmovilizado material
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
El análisis de los datos revela tendencias significativas en la composición y valor del inmovilizado material. Se observa una evolución variable en las diferentes categorías de activos.
- Tierra
- El valor de la tierra se mantuvo estable entre 2018 y 2020, con un valor constante de 2.200 miles de dólares. Posteriormente, experimentó una disminución considerable en 2022, alcanzando los 1.000 miles de dólares.
- Edificios
- Los edificios mostraron un incremento constante en su valor desde 2018 hasta 2020, pasando de 76.700 a 87.100 miles de dólares. Sin embargo, a partir de 2021, se aprecia una reducción significativa, descendiendo a 43.000 miles de dólares en 2022.
- Maquinaria y otros equipos
- Esta categoría presentó una ligera variación al alza entre 2018 y 2020, con un valor máximo de 223.300 miles de dólares. A partir de 2021, se observa una disminución pronunciada, llegando a 113.200 miles de dólares en 2022.
- Equipos de cómputo
- El valor de los equipos de cómputo experimentó un aumento considerable entre 2018 y 2020, pasando de 79.400 a 117.800 miles de dólares. Posteriormente, se mantuvo relativamente estable, con una ligera disminución en 2022, situándose en 107.500 miles de dólares.
- Software
- El software mostró un crecimiento moderado entre 2018 y 2020, alcanzando los 80.900 miles de dólares. A partir de 2021, se observa una ligera disminución, llegando a 71.900 miles de dólares en 2022.
- Inmovilizado material, coste
- El coste total del inmovilizado material aumentó entre 2018 y 2020, alcanzando un máximo de 511.400 miles de dólares. A partir de 2021, se registra una disminución constante, llegando a 336.600 miles de dólares en 2022.
- Amortización acumulada
- La amortización acumulada ha aumentado de forma constante a lo largo del período analizado, pasando de -312.000 miles de dólares en 2018 a -251.300 miles de dólares en 2022. La tasa de crecimiento de la amortización acumulada parece disminuir en los últimos años.
- Inmovilizado material, neto
- El valor neto del inmovilizado material experimentó un crecimiento inicial entre 2018 y 2020, alcanzando los 140.600 miles de dólares. A partir de 2021, se observa una disminución significativa, llegando a 85.300 miles de dólares en 2022. Esta disminución coincide con la reducción del coste total del inmovilizado material y el aumento de la amortización acumulada.
En resumen, se aprecia una tendencia general a la disminución del valor del inmovilizado material a partir de 2021, especialmente en las categorías de edificios y maquinaria. Esto podría indicar desinversiones, ventas de activos o una reducción en la adquisición de nuevos activos fijos.
Coeficientes de antigüedad de los activos (resumen)
Roper Technologies Inc., ratios de antigüedad de los activos
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
El análisis de los datos proporcionados revela tendencias significativas en relación con la edad y la vida útil de los activos. Se observa una fluctuación en el ratio de edad media, comenzando en 71.15% en 2018, disminuyendo ligeramente a 70.86% en 2019, para luego aumentar a 72.83% en 2020 y alcanzar un máximo de 76.97% en 2021. Posteriormente, este ratio experimenta una leve reducción a 74.88% en 2022.
La vida útil total estimada de los activos se mantuvo constante en 10 años durante los ejercicios 2019 y 2020, tras haber sido de 9 años en 2018. En 2021, se redujo a 9 años, y se mantuvo en este nivel en 2022.
La edad estimada, entendida como el tiempo transcurrido desde la compra, se mantuvo estable en 7 años durante el período comprendido entre 2019 y 2022, habiendo sido de 6 años en 2018.
La vida útil restante estimada ha experimentado una disminución constante. Inicialmente, se situaba en 3 años en 2018, 2019 y 2020, para reducirse a 2 años en 2021 y 2022. Esta reducción sugiere una aceleración en la depreciación o obsolescencia de los activos.
- Ratio de edad media
- Presenta una tendencia general al alza, con una fluctuación notable en 2021. Esto podría indicar un envejecimiento progresivo de los activos.
- Vida útil total estimada
- Muestra una ligera disminución en los últimos dos años del período analizado, lo que podría reflejar una revisión a la baja de las expectativas de durabilidad de los activos.
- Edad estimada
- La estabilidad en la edad estimada sugiere un ritmo constante de adquisición de nuevos activos.
- Vida útil restante estimada
- La disminución constante indica que los activos están llegando al final de su vida útil, lo que podría requerir inversiones en reemplazo o modernización.
Ratio de edad media
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
2022 Cálculos
1 Ratio de edad media = 100 × Amortización acumulada ÷ (Inmovilizado material, coste – Tierra)
= 100 × ÷ ( – ) =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en varios conceptos clave a lo largo del período examinado.
- Amortización Acumulada
- Se observa un incremento constante en la amortización acumulada desde 2018 hasta 2020, pasando de 312.000 miles de dólares a 370.800 miles de dólares. No obstante, en 2021 se registra una disminución notable a 336.200 miles de dólares, tendencia que continúa en 2022, con un valor de 251.300 miles de dólares. Esta reducción podría indicar una menor necesidad de amortizar activos, posiblemente debido a desinversiones o cambios en la vida útil estimada de los activos.
- Inmovilizado Material, Coste
- El coste del inmovilizado material muestra un crecimiento inicial desde 2018 a 2020, aumentando de 440.700 miles de dólares a 511.400 miles de dólares. A partir de 2021, se aprecia una disminución considerable, llegando a 439.000 miles de dólares, y continúa descendiendo en 2022 hasta alcanzar los 336.600 miles de dólares. Esta reducción sugiere una posible venta de activos, una menor inversión en nuevos activos o una revaluación a la baja.
- Tierra
- El valor de la tierra se mantiene relativamente estable entre 2018 y 2020, con un ligero incremento en 2020. Sin embargo, en 2022 se produce una disminución significativa, pasando de 2.200 miles de dólares a 1.000 miles de dólares. Esta caída podría ser resultado de una venta de terrenos o una corrección de valor.
- Ratio de Edad Media
- El ratio de edad media presenta una fluctuación a lo largo del período. Se observa un ligero descenso de 71,15% en 2018 a 70,86% en 2019, seguido de un aumento a 72,83% en 2020 y un pico de 76,97% en 2021. En 2022, el ratio disminuye ligeramente a 74,88%. Esta variación podría reflejar cambios en la composición de los activos, con una mayor proporción de activos más antiguos en 2021.
En resumen, los datos indican una tendencia a la reducción del inmovilizado material y la amortización acumulada a partir de 2021, junto con una disminución en el valor de la tierra en 2022. El ratio de edad media muestra fluctuaciones, alcanzando su punto máximo en 2021. Estos cambios podrían estar relacionados con estrategias de desinversión, optimización de activos o cambios en las políticas contables.
Vida útil total estimada
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
2022 Cálculos
1 Vida útil total estimada = (Inmovilizado material, coste – Tierra) ÷ Gastos de depreciación y amortización relacionados con el inmovilizado material
= ( – ) ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la composición de activos y los gastos asociados a la propiedad, planta y equipo. Se observa una evolución en el inmovilizado material, coste, que inicialmente muestra un crecimiento constante entre 2018 y 2020, alcanzando un máximo de 511.400 miles de dólares. Posteriormente, se registra una disminución notable en 2021 y 2022, llegando a 336.600 miles de dólares. Esta reducción podría indicar desinversiones, ventas de activos o ajustes contables.
En cuanto a la tierra, se mantiene relativamente estable entre 2018 y 2020, con un ligero incremento en 2020. Sin embargo, experimenta una disminución considerable en 2022, reduciéndose a 1.000 miles de dólares. Esta variación sugiere una posible venta o reclasificación de terrenos.
Los gastos de depreciación y amortización relacionados con el inmovilizado material muestran una fluctuación moderada a lo largo del período analizado. Inicialmente, se mantienen estables entre 2018 y 2019, con un ligero aumento en 2020. Posteriormente, disminuyen en 2021 y 2022, lo que podría estar relacionado con la reducción del inmovilizado material, coste, y la aplicación de diferentes políticas de depreciación.
La vida útil total estimada del inmovilizado material presenta variaciones. Se incrementa de 9 a 10 años entre 2018 y 2019, se mantiene en 10 años en 2020, y luego regresa a 9 años en 2021 y 2022. Estos cambios en la vida útil estimada pueden influir en el cálculo de la depreciación y, por lo tanto, en los gastos registrados.
- Tendencias Generales
- Se identifica una tendencia a la disminución del inmovilizado material, coste, y de la tierra en los últimos dos años del período analizado.
- Gastos de Depreciación
- Los gastos de depreciación muestran una correlación con la evolución del inmovilizado material, coste, disminuyendo a medida que este último se reduce.
- Vida Útil Estimada
- La vida útil estimada del inmovilizado material ha experimentado ajustes a lo largo del tiempo, lo que puede afectar a los gastos de depreciación.
Edad estimada, tiempo transcurrido desde la compra
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
2022 Cálculos
1 Tiempo transcurrido desde la compra = Amortización acumulada ÷ Gastos de depreciación y amortización relacionados con el inmovilizado material
= ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la amortización acumulada y los gastos de depreciación y amortización relacionados con el inmovilizado material a lo largo del período comprendido entre 2018 y 2022.
- Amortización Acumulada
- Se observa un incremento constante en la amortización acumulada desde 2018 hasta 2020, pasando de 312.000 miles de dólares a 370.800 miles de dólares. No obstante, en 2021 se registra una disminución notable a 336.200 miles de dólares, tendencia que se acentúa en 2022, con un valor de 251.300 miles de dólares. Esta reducción sugiere la posible venta de activos, revaluaciones o cambios en las políticas de amortización.
- Gastos de Depreciación y Amortización
- Los gastos de depreciación y amortización relacionados con el inmovilizado material muestran una relativa estabilidad entre 2018 y 2021, fluctuando entre 49.200 y 53.400 miles de dólares. Sin embargo, en 2022 se produce una disminución considerable a 37.300 miles de dólares, lo que podría estar relacionado con la reducción de la base de activos sujetos a depreciación y amortización, consistente con la disminución observada en la amortización acumulada.
- Edad Estimada
- La edad estimada de los activos, medida como el tiempo transcurrido desde la compra, se mantiene constante en 7 años desde 2019 hasta 2022. En 2018 se reporta una edad de 6 años. Esta estabilidad sugiere que no se han realizado adquisiciones significativas de nuevos activos que modifiquen la estructura de antigüedad del inmovilizado material durante el período analizado, con la excepción del primer año.
En resumen, los datos indican una posible estrategia de reducción de activos fijos o una revisión de las políticas contables relacionadas con la amortización, evidenciada por la disminución tanto de la amortización acumulada como de los gastos de depreciación y amortización en los años 2021 y 2022. La constancia en la edad estimada de los activos refuerza la idea de una gestión estable del inmovilizado material, con una posible reestructuración reciente.
Vida útil restante estimada
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
2022 Cálculos
1 Vida útil restante estimada = (Inmovilizado material, neto – Tierra) ÷ Gastos de depreciación y amortización relacionados con el inmovilizado material
= ( – ) ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la composición de activos y los gastos asociados. Se observa una disminución constante en el valor neto del inmovilizado material a lo largo del período analizado, pasando de 128.700 unidades monetarias en 2018 a 85.300 unidades monetarias en 2022.
La tierra, un componente del inmovilizado material, se mantuvo relativamente estable entre 2018 y 2021, con un valor de 2.200 unidades monetarias. No obstante, experimentó una reducción considerable en 2022, alcanzando las 1.000 unidades monetarias.
Los gastos de depreciación y amortización relacionados con el inmovilizado material mostraron una fluctuación moderada entre 2018 y 2021, oscilando entre 49.200 y 53.400 unidades monetarias. En 2022, se produjo una disminución notable a 37.300 unidades monetarias, lo que podría indicar una base de activos depreciables más reducida.
La vida útil restante estimada del inmovilizado material se redujo de 3 años en 2018, 2019 y 2020 a 2 años en 2021 y 2022. Esta disminución en la vida útil restante estimada podría estar relacionada con la estrategia de reemplazo de activos o con cambios en las expectativas sobre su rendimiento futuro.
- Tendencia general del inmovilizado material:
- Disminución constante del valor neto a lo largo del tiempo.
- Comportamiento de la tierra:
- Estabilidad inicial seguida de una reducción significativa en el último año.
- Gastos de depreciación y amortización:
- Fluctuación moderada con una disminución importante en el último año.
- Vida útil restante estimada:
- Reducción de 3 a 2 años, posiblemente indicando una estrategia de renovación de activos.