Análisis de ratios de actividad a corto plazo
Los ratios de actividad miden la eficiencia con la que una empresa realiza las tareas diarias, como el cobro de cuentas por cobrar y la gestión del inventario.
- Ratios de actividad a corto plazo (resumen)
- Ratio de rotación de inventario
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- Ratio de rotación del capital circulante
- Días de rotación de inventario
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- Ciclo de funcionamiento
- Días de rotación de cuentas por pagar
- Ciclo de conversión de efectivo
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Ratios de actividad a corto plazo (resumen)
ONEOK Inc., ratios de actividad a corto plazo
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
- Ratio de rotación de inventario
- Este ratio muestra una tendencia inicial de disminución entre 2018 y 2019, pasando de 21.52 a 13.4, indicando una mayor eficiencia en la gestión del inventario. Sin embargo, en 2020 se mantiene relativamente estable en 13.77, y posteriormente, en 2021 y 2022, se observa un incremento significativo a 21.1 y 30.84, respectivamente. Esto sugiere una mejora en la velocidad de rotación del inventario en los últimos años, posiblemente debido a una optimización en la gestión de inventarios o cambios en la demanda.
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- El índice presenta una tendencia decreciente desde 2018 (15.38) hasta 2020 (10.29), indicando una mayor eficiencia en la recuperación de las cuentas por cobrar. En 2021 y 2022, el índice aumenta a 11.47 y 14.61, respectivamente, lo que podría reflejar una ligera caída en la eficiencia en la cobranza o cambios en las políticas crediticias.
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- Este ratio muestra una tendencia a la baja en 2019 respecto a 2018, pero posteriormente recupera y supera los niveles iniciales en 2020, 2021 y 2022, alcanzando valores de 7.1, 9.2 y 13.17. Esto señala una tendencia a pagar las cuentas de proveedor en períodos más cortos en los últimos años, mejorando la gestión del pasivo circulante.
- Ratio de rotación del capital circulante
- El ratio no presenta datos en 2018 y 2019 pero en 2020 alcanza valores significativos (16.26), lo que indica una gestión efectiva del capital de trabajo en ese año. La ausencia de datos en otros períodos impide un análisis completo, pero la existencia de este valor en 2020 sugiere una optimización en el uso del capital circulante en ese momento.
- Días de rotación de inventario
- Este indicador refleja una reducción progresiva de días en circulación, de 17 días en 2018 a 12 días en 2022. La reducción en los días indica una mejora en la eficiencia del inventario, permitiendo que los productos permanezcan menos tiempo en almacenamiento, lo cual es favorable para la liquidez.
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- Se observa un aumento en el período de 24 días en 2018 a 35 días en 2020, seguido por una reducción a 25 días en 2022. Esto puede indicar una mayor demora en la cobranza en 2020, aunque la tendencia se invierte en 2022, lo que refleja una mejora en la recuperación de las cuentas por cobrar.
- Ciclo de funcionamiento
- El ciclo se expande desde 41 días en 2018 hasta un máximo de 61 días en 2020, lo cual puede reflejar un aumento en el tiempo completo para convertir inventarios en efectivo, posiblemente por una desaceleración en la rotación o cambios operativos. A partir de 2020, el ciclo se acorta consistentemente a 49 días en 2021 y 37 días en 2022, indicando una mayor eficiencia operativa.
- Días de rotación de cuentas por pagar
- Este indicador decrece de 43 días en 2018 a 28 días en 2022, mostrando una tendencia a pagar a los proveedores en plazos más cortos. Esto puede reflejar una política de pago más agresiva o una negociación favorable con proveedores para reducir los plazos de crédito.
- Ciclo de conversión de efectivo
- El ciclo de conversión de efectivo presenta una tendencia negativa en 2018 y 2019, con valores de -2 y -8 días, respectivamente, lo cual indica que la empresa recibe efectivo antes de pagar sus obligaciones. En 2020 aumenta a 10 días, pero en 2021 y 2022 vuelve a estabilizarse en 9 días, sugiriendo una gestión eficiente en equilibrar la generación y la utilización de efectivo dentro del ciclo operativo.
Ratios de rotación
Ratios de número medio de días
Ratio de rotación de inventario
ONEOK Inc., índice de rotación de inventariocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Costo de ventas y combustible | ||||||
| Inventario | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ratio de rotación de inventario1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación de inventarioCompetidores2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Ratio de rotación de inventariosector | ||||||
| Petróleo, gas y combustibles consumibles | ||||||
| Ratio de rotación de inventarioindustria | ||||||
| Energía | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Ratio de rotación de inventario = Costo de ventas y combustible ÷ Inventario
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Variación en el costo de ventas y combustible
- El análisis de los datos revela una disminución significativa en el costo de ventas y combustible desde 2018 hasta 2020, con valores que bajan de aproximadamente 9.42 millones de dólares a 5.11 millones de dólares. Sin embargo, en 2021 se observa un aumento notable, superando los 12.25 millones de dólares, y en 2022 alcanza aproximadamente 17.91 millones de dólares. Esta tendencia indica una reducción en los costos durante los primeros años, seguida de una recuperación y crecimiento sustancial en los últimos dos ejercicios, lo que puede estar asociado a cambios en la demanda, precios de insumos o estrategias operativas.
- Variación en inventario
- El inventario muestra fluctuaciones a lo largo del período, comenzando en cerca de 438 millones de dólares en 2018, para incrementar en 2019 a más de 506 millones, y disminuir en 2020 a aproximadamente 371 millones. En 2021, vuelve a subir a casi 581 millones, manteniéndose prácticamente constante en 2022. Las variaciones en el inventario sugieren cambios en las políticas de gestión o en los niveles de existencias requeridos en respuesta a la demanda o condiciones del mercado.
- Trend del ratio de rotación de inventario
- El ratio de rotación de inventario evidencia una tendencia de incremento sostenido durante el período analizado. Inicia en 21.52 en 2018, disminuye a 13.4 en 2019 y ligeramente sube a 13.77 en 2020. A partir de 2021, experimenta un aumento significativo a 21.1 y en 2022 alcanza 30.84. Este patrón indica una mejora en la eficiencia en la gestión de inventarios, reflejando una mayor frecuencia de rotación de las existencias y, probablemente, una mejor utilización de los activos estocásticos en respuesta a las condiciones del mercado o cambios en la estrategia operacional.
Índice de rotación de cuentas por cobrar
ONEOK Inc., ratio de rotación de cuentas por cobrarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Ingresos | ||||||
| Cuentas por cobrar, netas | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrar1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrarCompetidores2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrarsector | ||||||
| Petróleo, gas y combustibles consumibles | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrarindustria | ||||||
| Energía | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Índice de rotación de cuentas por cobrar = Ingresos ÷ Cuentas por cobrar, netas
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ingresos
- Los ingresos muestran una tendencia inicialmente a la disminución desde 2018 hasta 2020, pasando de aproximadamente 12.6 mil millones de dólares en 2018 a 8.54 mil millones en 2020. Sin embargo, en 2021 se evidencia una recuperación significativa, con ingresos que alcanzan aproximadamente 16.5 mil millones de dólares, y en 2022 se produce un incremento sostenido, alcanzando cerca de 22.4 mil millones. Esta evolución sugiere una recuperación y crecimiento sustancial en los ingresos en los últimos dos años.
- Cuentas por cobrar, netas
- Las cuentas por cobrar netas tienden a aumentar de manera constante en el período observado, pasando de aproximadamente 819 millones de dólares en 2018 a más de 1.53 mil millones en 2022. La tendencia indica una expansión en las créditos otorgados a clientes o en la eficacia en la gestión de cobranza, con un crecimiento moderado en la base de cuentas por cobrar a lo largo del tiempo.
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- El índice de rotación de cuentas por cobrar refleja fluctuaciones, comenzando en 15.38 en 2018, disminuyendo a 10.29 en 2020, lo que podría indicar una mayor duración en el ciclo de cobranza o una expansión en la política de crédito. En 2021, se observa una recuperación a 11.47, y en 2022 se registra un aumento importante a 14.61, superando incluso los niveles de 2018, lo que indica una mejor eficiencia en la cobranza o un cambio en las políticas crediticias. La tendencia general sugiere una tendencia a estabilizarse y mejorar la rotación en los últimos años.
Ratio de rotación de cuentas por pagar
ONEOK Inc., ratio de rotación de cuentas por pagarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Costo de ventas y combustible | ||||||
| Cuentas a pagar | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagar1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagarCompetidores2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagarsector | ||||||
| Petróleo, gas y combustibles consumibles | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagarindustria | ||||||
| Energía | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Ratio de rotación de cuentas por pagar = Costo de ventas y combustible ÷ Cuentas a pagar
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Observaciones generales sobre los costos de ventas y combustible
- Se observa una tendencia decreciente en los costos de ventas y combustible desde 2018 hasta 2020, con una reducción significativa en estos años, alcanzando su valor mínimo en 2020. Sin embargo, en 2021 se presenta un aumento notable, y en 2022 estos costos se incrementan aún más, alcanzando su nivel más alto del período analizado. Esto puede reflejar cambios en la estructura de costos, aumento en la demanda o variaciones en los precios de los insumos o combustibles.
- Dinámica de las cuentas a pagar
- Las cuentas a pagar presentan un patrón fluctuante. Desde 2018 hasta 2020, se observa una disminución hasta un mínimo en 2020, seguido por un incremento en 2021 y una ligera disminución en 2022. La variabilidad puede estar relacionada con cambios en las políticas de pago, condiciones de crédito con proveedores ovariaciones en el nivel de compras.
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- El ratio de rotación de cuentas por pagar muestra una tendencia ascendente a lo largo del período, pasando de 8.44 en 2018 a 13.17 en 2022. Este aumento indica que la empresa ha incrementado la frecuencia con la que realiza pagos a sus proveedores, posiblemente reflejando una mayor eficiencia en la gestión de las cuentas a pagar o cambios en las condiciones de crédito otorgadas por los proveedores. La tendencia ascendente en esta razón puede también indicar una mayor rotación del ciclo de efectivo.
- Análisis integrado
- La disminución de los costos en 2018 a 2020 y su re acceso en 2021 y 2022, junto con la tendencia al alza en el ratio de rotación de cuentas a pagar, sugiere una posible adaptación en la gestión del pasivo y en la estructura de costos. La empresa podría estar ajustando su política de pagos y gestiona sus costos de manera más eficiente, aunque la abrupta subida en los costos en 2021 y 2022 amerita un análisis adicional para determinar si responde a motivos temporales o permanentes.
Ratio de rotación del capital circulante
ONEOK Inc., ratio de rotación del capital circulantecálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Activo circulante | ||||||
| Menos: Pasivo corriente | ||||||
| Capital de explotación | ||||||
| Ingresos | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulante1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulanteCompetidores2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulantesector | ||||||
| Petróleo, gas y combustibles consumibles | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulanteindustria | ||||||
| Energía | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Ratio de rotación del capital circulante = Ingresos ÷ Capital de explotación
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Capital de explotación
- El indicador muestra una tendencia altamente volátil a lo largo de los años. En 2018, presenta un valor negativo importante, lo cual indica una posible situación de diferencia entre activos y pasivos relacionados con la explotación. En 2019, la posición mejora hacia un valor negativo menor, pero en 2020 se observa un valor positivo, indicando una posible incidencia en la generación de capital de explotación. Sin embargo, en 2021, vuelve a registrar un valor negativo significativo, seguido nuevamente por un valor negativo en 2022, con mayor magnitud en comparación con 2018. Este patrón sugiere una volatilidad en la eficiencia o en la estructura de capital de la empresa, con periodos de utilización positiva y negativo del capital de explotación.
- Ingresos
- Los ingresos muestran una tendencia general al alza a lo largo del período analizado. En 2018, los ingresos alcanzan aproximadamente 12.6 millones de dólares, decreciendo en 2019 y 2020 a aproximadamente 10.16 y 8.54 millones, respectivamente. Sin embargo, en 2021 se produce un repunte marcado, con ingresos que prácticamente se duplican a aproximadamente 16.54 millones, y en 2022 continúa la tendencia de crecimiento, alcanzando aproximadamente 22.39 millones. Este patrón indica una recuperación y expansión significativa en las ventas, particularmente en 2021 y 2022, retratando un escenario de crecimiento robusto en la generación de ingresos en los últimos años.
- Ratio de rotación del capital circulante
- El único dato disponible en 2020 muestra un ratio de rotación del capital circulante de 16.26, lo cual sugiere una alta eficiencia en la utilización del capital circulante durante ese período. La falta de datos en otros años limita el análisis de la tendencia, aunque este valor específico puede indicar una gestión eficiente de los inventarios, cuentas por cobrar y pasivos operativos en ese momento particular. La alta rotación puede reflejar eficaz administración del activo circulante en ese año, aunque sería recomendable contar con datos adicionales para confirmar si esta tendencia se mantiene en otros períodos.
Días de rotación de inventario
ONEOK Inc., días de rotación de inventariocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Ratio de rotación de inventario | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de inventario1 | ||||||
| Referencia (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de inventarioCompetidores2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Días de rotación de inventariosector | ||||||
| Petróleo, gas y combustibles consumibles | ||||||
| Días de rotación de inventarioindustria | ||||||
| Energía | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Días de rotación de inventario = 365 ÷ Ratio de rotación de inventario
= 365 ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ratio de rotación de inventario
- La variación en el ratio de rotación de inventario muestra una tendencia ascendente a lo largo del período analizado. En 2018, el ratio se situaba en 21.52, reflejando una alta eficiencia en la gestión del inventario. Posteriormente, se observa una disminución significativa en 2019, llegando a 13.4, indicando una menor velocidad en la rotación del inventario. En 2020, el ratio experimenta un ligero incremento a 13.77, manteniéndose estable en comparación con el año anterior. Sin embargo, en 2021, se observa un aumento considerable hasta 21.1, similar a los niveles de 2018. Finalmente, en 2022, el ratio alcanza el valor más alto del período, 30.84, sugiriendo una mejora sustancial en la eficiencia de la gestión de inventarios.
- Días de rotación de inventario
- El indicador de días de rotación de inventario presenta una tendencia inversa al ratio de rotación. En 2018, los días fueron 17, lo que indica una rotación relativamente rápida. En 2019, los días aumentan a 27, reflejando una menor eficiencia en la utilización del inventario. En 2020, los días permanecen elevados en 26, mostrando sostenimiento de esa tendencia negativa. No obstante, en 2021, los días vuelven a reducirse a 17, alineándose nuevamente con los niveles de 2018, y en 2022 alcanzan su valor mínimo histórico de 12 días. Esta reducción indica una rotación más rápida del inventario en los últimos años, coherente con la mejora en el ratio de rotación y la gestión eficiente de inventarios.
Días de rotación de cuentas por cobrar
ONEOK Inc., días de rotación de cuentas por cobrarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrar | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrar1 | ||||||
| Referencia (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrarCompetidores2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrarsector | ||||||
| Petróleo, gas y combustibles consumibles | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrarindustria | ||||||
| Energía | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Días de rotación de cuentas por cobrar = 365 ÷ Índice de rotación de cuentas por cobrar
= 365 ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- El índice de rotación de cuentas por cobrar muestra una tendencia inicial de disminución desde 15.38 en 2018 hasta 10.29 en 2020, indicando una mayor eficiencia en la cobranza durante ese período. Sin embargo, en 2021, este indicador experimenta un incremento a 11.47, sugiriendo una ligera recuperación en el tiempo necesario para cobrar. En 2022, vuelve a incrementarse notablemente a 14.61, acercándose nuevamente a los niveles de 2018, lo que puede interpretarse como una disminución en la eficiencia de cobro en comparación con 2020, pero aún dentro de un rango moderado.
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- El número de días que tarda en cobrarse las cuentas presenta una tendencia fluctuante. En 2018, los días son 24, aumentando a 30 en 2019 y alcanzando un pico de 35 en 2020, señalando una ralentización en la cobranza. En 2021, los días decrecen a 32, indicando una ligera mejora, aunque aún por encima de los niveles anteriores a 2019. En 2022, se registra una reducción significativa a 25 días, lo que representa una recuperación en la rapidez de la cobranza, incluso por debajo del nivel de 2018. Este patrón sugiere una cierta variabilidad en la gestión del cobro, con una tendencia a la mejora en el último año de análisis.
Ciclo de funcionamiento
ONEOK Inc., ciclo de funcionamientocálculo, comparación con los índices de referencia
Número de días
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Días de rotación de inventario | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrar | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ciclo de funcionamiento1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ciclo de funcionamientoCompetidores2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Ciclo de funcionamientosector | ||||||
| Petróleo, gas y combustibles consumibles | ||||||
| Ciclo de funcionamientoindustria | ||||||
| Energía | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Ciclo de funcionamiento = Días de rotación de inventario + Días de rotación de cuentas por cobrar
= + =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Rotación de inventario
- El análisis de los días de rotación de inventario revela una tendencia general a la disminución en el período considerado. En 2018, el ciclo fue de 17 días, aumentando significativamente a 27 días en 2019 y alcanzando un pico de 26 días en 2020. Posteriormente, en 2021, se observa una reducción a 17 días y continúa una disminución constante hasta llegar a 12 días en 2022. Esta tendencia indica una mejora en la eficiencia en la gestión del inventario, logrando reducir el tiempo que los inventarios permanecen en stock en los últimos años.
- Rotación de cuentas por cobrar
- Se presenta una tendencia de aumento en los días de cobranza. En 2018, la empresa demoraba 24 días en promedio en cobrar sus cuentas, incrementándose a 30 días en 2019, luego a 35 días en 2020, y manteniéndose en niveles similares con 32 días en 2021. En 2022, se nota una reducción significativa a 25 días, lo que puede indicar una mejora en la cobranza o en la gestión del crédito a clientes. La fluctuación muestra que, aunque hubo un incremento en los años previos, en 2022 se logró reducir la eficiencia en la gestión de cobros respecto a los años anteriores a 2018.
- Ciclo de funcionamiento
- El ciclo total de funcionamiento, que combina los días en inventario y en cuentas por cobrar, refleja fluctuaciones similares a las de los componentes individuales. En 2018, el ciclo fue de 41 días, alcanzando un máximo de 61 días en 2020, lo que indica un período prolongado entre la adquisición de inventario y la cobrada de las cuentas por cobrar. En 2021, el ciclo disminuye a 49 días, y en 2022, se reduce aún más a 37 días, igualando en esta última fecha un período más eficiente en la gestión del ciclo operacional. La tendencia muestra una tendencia decreciente en el ciclo de funcionamiento en los últimos años, sugiriendo una optimización en los procesos de inventario y cobranza, resultando en una gestión más efectiva en el ciclo completo de operación.
Días de rotación de cuentas por pagar
ONEOK Inc., días de rotación de las cuentas por pagarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagar | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagar1 | ||||||
| Referencia (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagarCompetidores2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagarsector | ||||||
| Petróleo, gas y combustibles consumibles | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagarindustria | ||||||
| Energía | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Días de rotación de cuentas por pagar = 365 ÷ Ratio de rotación de cuentas por pagar
= 365 ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- Se observa una tendencia general al incremento en el ratio de rotación de cuentas por pagar desde 2018 hasta 2022, pasando de 8.44 en 2018 a 13.17 en 2022. Este aumento indica que la empresa ha logrado pagar sus cuentas en un período de tiempo menor respecto a su promedio de cuentas por pagar, reflejando posiblemente una mejora en la gestión de pagos o una política de pago más eficiente.
- Días de rotación de cuentas por pagar
- Este indicador muestra una reducción significativa en los días de rotación, disminuyendo de 43 días en 2018 a 28 días en 2022. La disminución de los días indica que la empresa realiza sus pagos a los proveedores en un período de tiempo más corto, en concordancia con el aumento en el ratio de rotación. Este patrón refuerza la hipótesis de una gestión de cuentas por pagar más eficiente y rápida en el período analizado.
Ciclo de conversión de efectivo
ONEOK Inc., ciclo de conversión de efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
Número de días
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Días de rotación de inventario | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrar | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagar | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ciclo de conversión de efectivo1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ciclo de conversión de efectivoCompetidores2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Ciclo de conversión de efectivosector | ||||||
| Petróleo, gas y combustibles consumibles | ||||||
| Ciclo de conversión de efectivoindustria | ||||||
| Energía | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Ciclo de conversión de efectivo = Días de rotación de inventario + Días de rotación de cuentas por cobrar – Días de rotación de cuentas por pagar
= + – =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Días de rotación de inventario
- El análisis de esta métrica revela una tendencia general a la disminución en el período evaluado, comenzando en 17 días en 2018, incrementándose significantemente a 27 y 26 días en 2019 y 2020 respectivamente. Posteriormente, se observa una disminución notable en 2021 y 2022, alcanzando los 17 y 12 días, lo que indica una mayor eficiencia en la gestión del inventario en los últimos años.
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- La tendencia muestra un aumento progresivo de 24 días en 2018 hasta alcanzar 35 días en 2020, seguido por una ligera reducción en 2021 a 32 días, y finalmente una reducción significativa en 2022 a 25 días. Esto podría reflejar una mejora en los procesos de cobranza en el último período, reduciendo el tiempo que tarda en cobrarse las cuentas por cobrar.
- Días de rotación de cuentas por pagar
- Los días de rotación de cuentas por pagar fluctúan a lo largo del período, iniciando en 43 días en 2018, incrementando a 65 en 2019, y luego disminuyendo a 51 en 2020. En 2021, la cifra disminuye a 40 días y continúa la tendencia a la baja en 2022 a 28 días. La reducción en estos días puede indicar una aceleración en los pagos a proveedores, posiblemente para aprovechar condiciones de crédito o reducir pasivos a corto plazo.
- Ciclo de conversión de efectivo
- La métrica presenta un comportamiento variable; en 2018 y 2019, se sitúa en valores negativos de -2 y -8 días, respectivamente, lo que sugiere un ciclo eficiente en la conversión de efectivo, donde las salidas de efectivo se producen en un período menor o similar al ingreso de fondos. En 2020, el ciclo se eleva a 10 días, indicando un posible aumento en el tiempo que tarda en convertirse en efectivo. Sin embargo, en 2021 y 2022, vuelve a estabilizarse en 9 días, sugiriendo una gestión relativamente estable del ciclo de efectivo en los últimos años.