Estado de flujos de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Colgate-Palmolive Co., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en millones

12 meses terminados	31 dic 2022	31 dic 2021	31 dic 2020	31 dic 2019	31 dic 2018
Utilidad neta, incluidas las participaciones minoritarias	1,967)	2,338)	2,860)	2,527)	2,558)
Depreciación y amortización	545)	556)	539)	519)	511)
Prestaciones por reestructuración y rescisión, netas de efectivo	49)	(21)	(71)	18)	(7)
Gastos de compensación basados en acciones	125)	135)	107)	100)	109)
Ganancia por la venta de terrenos	(47)	—)	—)	—)	—)
Cargos por deterioro del fondo de comercio y activos intangibles	721)	571)	—)	—)	—)
Pérdida por extinción anticipada de la deuda	—)	75)	23)	—)	—)
Cargo por reforma tributaria en EE.UU.	—)	—)	—)	—)	80)
Impuestos diferidos sobre la renta	(78)	(132)	(120)	17)	27)
Contribuciones voluntarias al plan de beneficios	—)	—)	—)	(113)	(67)
Créditos	(227)	(84)	138)	19)	(79)
Inventarios	(333)	(72)	(251)	(77)	(58)
Cuentas por pagar y otros valores devengados	(115)	14)	520)	36)	18)
Otros activos y pasivos no corrientes	(51)	(55)	(26)	87)	(36)
Efectos en efectivo de los cambios en el activo y el pasivo	(726)	(197)	381)	65)	(155)
Ajustes para conciliar la utilidad neta, incluidas las participaciones minoritarias, con el efectivo neto proporcionado por las operaciones	589)	987)	859)	606)	498)
Efectivo neto proporcionado por las operaciones	2,556)	3,325)	3,719)	3,133)	3,056)
Gastos de capital	(696)	(567)	(410)	(335)	(436)
Compras de valores negociables e inversiones	(470)	(141)	(143)	(184)	(169)
Ingresos procedentes de la venta de valores negociables e inversiones	322)	141)	124)	131)	156)
Pago de las adquisiciones, neto del efectivo adquirido	(809)	—)	(353)	(1,711)	(728)
Ingresos por la venta de terrenos	47)	—)	—)	—)	—)
Otras actividades de inversión	5)	(25)	3)	—)	7)
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	(1,601)	(592)	(779)	(2,099)	(1,170)
Endeudamiento a corto plazo (reembolso) inferior a 90 días, neto	540)	(171)	488)	296)	546)
Pagos de capital de la deuda	(406)	(703)	(1,085)	(1,441)	(725)
Ingresos procedentes de la emisión de deuda	1,513)	699)	—)	2,578)	—)
Dividendos pagados	(1,691)	(1,679)	(1,654)	(1,614)	(1,591)
Compras de acciones propias	(1,308)	(1,320)	(1,476)	(1,202)	(1,238)
Ingresos procedentes del ejercicio de opciones sobre acciones	418)	424)	874)	498)	329)
Compras de participaciones minoritarias en subsidiarias	—)	—)	(99)	—)	—)
Otras actividades de financiación	(18)	(24)	33)	15)	—)
Efectivo neto utilizado en actividades de financiación	(952)	(2,774)	(2,919)	(870)	(2,679)
Efecto de las variaciones del tipo de cambio en el efectivo y equivalentes de efectivo	(60)	(15)	(16)	(7)	(16)
Incremento (disminución) neto de efectivo y equivalentes de efectivo	(57)	(56)	5)	157)	(809)
Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del año	832)	888)	883)	726)	1,535)
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del ejercicio	775)	832)	888)	883)	726)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo neto proporcionado por las operaciones	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo neto proporcionado por las operaciones de Colgate-Palmolive Co. disminuyó de 2020 a 2021 y de 2021 a 2022.
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo neto utilizado en actividades de inversión de Colgate-Palmolive Co. aumentó de 2020 a 2021, pero luego disminuyó significativamente de 2021 a 2022.
Efectivo neto utilizado en actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo neto utilizado en actividades de financiación de Colgate-Palmolive Co. aumentó de 2020 a 2021 y de 2021 a 2022.

Colgate-Palmolive Co. (NYSE:CL)

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