Estructura del balance: activo
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- Análisis de segmentos reportables
- Valor empresarial (EV)
- Modelo de fijación de precios de activos de capital (CAPM)
- Modelo de descuento de dividendos (DDM)
- Ratio de margen de beneficio neto desde 2005
- Relación precio/utilidad neta (P/E) desde 2005
- Relación precio/ingresos de explotación (P/OP) desde 2005
- Análisis de la deuda
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Cintas Corp., estructura del balance consolidado: activos
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-05-31).
- Porcentaje de efectivo y equivalentes de efectivo en relación con los activos totales
- Se observa un incremento en el porcentaje de efectivo y equivalentes en los primeros años, pasando de 1.3% en 2019 a un máximo de 5.99% en 2021, seguido de una disminución en 2022 y 2023. Sin embargo, en 2024 se registra un aumento significativo hasta 3.73%, aunque no alcanza los niveles previos a 2021. Esto podría indicar una gestión de liquidez que varía en función de las necesidades operativas y de inversión.
- Cuentas por cobrar, principalmente comerciales, menos provisión
- El porcentaje de cuentas por cobrar en relación con los activos totales presenta una tendencia estable, con ligeras fluctuaciones. Desde un 12.24% en 2019, disminuye ligeramente en años posteriores, alcanzando un mínimo de 10.95% en 2021. A partir de allí, se observa un incremento progresivo hasta 13.57% en 2024, posiblemente reflejando un mayor volumen de ventas a crédito o cambios en las políticas de cobranza.
- Existencias netas
- Este indicador muestra una tendencia creciente desde 4.5% en 2019 hasta un pico de 5.93% en 2023, seguido por una reducción significativa a 4.47% en 2024. La fluctuación puede deberse a ajustes en inventarios para responder a cambios en la demanda o estrategias de gestión de inventarios.
- Uniformes y otros artículos de alquiler en servicio
- Este rubro mantiene un porcentaje relativamente estable con una ligera tendencia al alza, pasando de 10.54% en 2019 a 11.84% en 2023, con una ligera disminución en 2024. Esto indica un incremento moderado en la inversión en activos de alquiler en servicio, posiblemente en línea con la expansión del negocio de alquiler.
- Impuestos sobre la renta, al corriente
- Se registra la presencia de un porcentaje en 2019 y 2021, mientras que en otros años la información no está disponible. La presencia de este pasivo en ciertos períodos puede reflejar obligaciones fiscales pendientes que varían según las políticas tributarias y el desempeño fiscal.
- Gastos pagados por adelantado y otros activos corrientes
- El porcentaje de activos en esta categoría muestra una tendencia de ligera crecimiento, desde 1.39% en 2019 hasta un máximo de 1.67% en 2023, manteniéndose estable en 2024. Esto indica una gestión constante de gastos diferidos y activos corrientes relacionados con pagos anticipados.
- Activo circulante
- El porcentaje de activo circulante en relación con los activos totales presenta una tendencia al alza significativa, aumentándose desde 30.07% en 2019 hasta 34.74% en 2024. Esto sugiere una estrategia de aumento en los activos líquidos y circulantes para sustentar las operaciones y garantizar liquidez.
- Bienes y equipo, neto
- El porcentaje de bienes y equipo muestra una reducción en su participación, disminuyendo desde 19.24% en 2019 hasta 16.73% en 2024. La tendencia indica una posible depreciación de activos fijos o una menor inversión en infraestructura y maquinaria en relación con el total de activos.
- Inversiones
- Las inversiones fluctúan ligeramente en torno a 2.8% a 3.33%, con un aumento en 2021 y una ligera reducción posterior, estableciendo un porcentaje cercano a 3.3% en 2024. Esto refleja una estrategia estable de inversión en activos financieros o participaciones.
- Buena voluntad
- Este activo mantiene una participación significativa, decreciendo de 38.22% en 2019 a 35.04% en 2024. La estabilidad relativa en esta categoría puede indicar adquisiciones pasadas y su amortización, aunque en menor escala.
- Contratos de servicios, netos
- Este rubro presenta una reducción constante desde 6.65% en 2019 hasta 3.51% en 2024, sugiriendo una menor presencia o valor de contratos de servicios pendientes o en curso en relación con el total de activos.
- Activos por derecho de uso por arrendamiento operativo, netos
- La información en esta categoría se mantiene estable alrededor de 2.05% a 2.09% en los años correspondientes, indicando una participación constante de activos relacionados con arrendamientos operativos.
- Otros activos, netos
- Este grupo aumenta progresivamente del 3.23% en 2019 hasta 4.63% en 2024, sugiriendo una mayor acumulación de otros activos diversos, posiblemente relacionados con inversiones o activos intangibles no clasificados en las categorías principales.
- Activo no corriente
- El porcentaje de activos no corrientes muestra una disminución de 69.93% en 2019 a aproximadamente 65.26% en 2024. Esto refleja una tendencia hacia una mayor proporción de activos circulantes, en línea con una estrategia de aumento de liquidez y flexibilidad operacional.