Análisis de ratios de rentabilidad
Datos trimestrales
Los ratios de rentabilidad miden la capacidad de la empresa para generar ventas rentables a partir de sus recursos (activos).
Ratios de rentabilidad (resumen)
Abiomed Inc., ratios de rentabilidad (datos trimestrales)
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2018-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2017-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2017-06-30).
El análisis de los datos revela tendencias significativas en varios indicadores de rentabilidad a lo largo del período examinado.
- Ratio de margen de beneficio bruto
- Se observa una disminución gradual del ratio de margen de beneficio bruto desde el 83.69% en el segundo trimestre de 2017 hasta el 81.32% en el tercer trimestre de 2022. Si bien existen fluctuaciones menores, la tendencia general es a la baja, indicando una posible presión sobre los costos de los bienes vendidos o cambios en la estrategia de precios.
- Ratio de margen de beneficio operativo
- Este ratio experimentó un aumento constante desde el 21.48% en el segundo trimestre de 2017 hasta alcanzar un máximo del 33.66% en el cuarto trimestre de 2019. Posteriormente, se produjo una caída pronunciada, especialmente notable en el primer trimestre de 2021 (15.63%), seguido de una recuperación parcial hasta el 24.24% en el primer trimestre de 2022 y una ligera disminución al 23.61% en el segundo trimestre de 2022. Esta volatilidad sugiere cambios significativos en la eficiencia operativa y el control de gastos.
- Ratio de margen de beneficio neto
- El ratio de margen de beneficio neto muestra una trayectoria similar al margen operativo, con un crecimiento sostenido desde el 16.13% en el segundo trimestre de 2017 hasta el 32.35% en el cuarto trimestre de 2019. La caída observada en el primer trimestre de 2020 (24.14%) se intensificó en el primer trimestre de 2021 (16.51%), aunque se recuperó posteriormente, alcanzando el 24.84% en el segundo trimestre de 2022. Esta evolución refleja la influencia de factores operativos, financieros y posiblemente impositivos.
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE)
- El ROE siguió una tendencia ascendente desde el 13.51% en el segundo trimestre de 2017 hasta el 27.65% en el cuarto trimestre de 2019. Posteriormente, experimentó una disminución significativa, llegando al 9.08% en el cuarto trimestre de 2021, antes de una recuperación parcial al 17.32% en el segundo trimestre de 2022. Esta fluctuación indica cambios en la capacidad de generar beneficios a partir de la inversión de los accionistas.
- Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA)
- El ROA también mostró un aumento constante desde el 11.74% en el segundo trimestre de 2017 hasta el 24.57% en el cuarto trimestre de 2019. Al igual que el ROE, el ROA disminuyó considerablemente en el primer trimestre de 2021 (10.59%) y se recuperó parcialmente, alcanzando el 15.72% en el segundo trimestre de 2022. Esta tendencia refleja la eficiencia en la utilización de los activos para generar beneficios.
En resumen, los datos indican un período de crecimiento en la rentabilidad hasta finales de 2019, seguido de una disminución significativa en 2020 y 2021, con una recuperación parcial observada en 2022. La volatilidad en los márgenes operativos y netos, así como en los ratios ROE y ROA, sugiere la influencia de factores externos e internos que impactan en la rentabilidad de la entidad.
Ratios de retorno de las ventas
Índices de retorno de la inversión
Ratio de margen de beneficio bruto
Abiomed Inc., ratio de margen de beneficio bruto, cálculo (datos trimestrales)
| 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | 31 dic 2019 | 30 sept 2019 | 30 jun 2019 | 31 mar 2019 | 31 dic 2018 | 30 sept 2018 | 30 jun 2018 | 31 mar 2018 | 31 dic 2017 | 30 sept 2017 | 30 jun 2017 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Beneficio bruto | 217,041) | 224,523) | 218,393) | 213,549) | 204,256) | 207,397) | 195,167) | 190,553) | 171,028) | 128,867) | 167,290) | 181,588) | 170,107) | 170,593) | 172,233) | 166,540) | 151,932) | 149,160) | 144,338) | 129,028) | 111,196) | 110,606) | |||||||
| Ingresos | 265,921) | 277,149) | 269,850) | 261,176) | 248,142) | 252,585) | 241,245) | 231,663) | 209,764) | 164,850) | 206,659) | 221,584) | 204,974) | 207,666) | 207,081) | 200,563) | 181,778) | 180,010) | 174,436) | 154,022) | 132,823) | 132,468) | |||||||
| Ratio de rentabilidad | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de margen de beneficio bruto1 | 81.32% | 81.48% | 81.76% | 81.78% | 81.90% | 81.70% | 80.90% | 80.91% | 80.81% | 81.18% | 82.01% | 82.55% | 82.83% | 82.96% | 83.16% | 83.06% | 83.23% | 83.23% | 83.40% | 83.87% | 83.80% | 83.69% | |||||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de margen de beneficio brutoCompetidores2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 50.23% | 50.66% | 51.54% | 52.60% | 53.54% | 52.44% | 52.21% | 52.01% | 50.69% | 51.25% | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Elevance Health Inc. | 16.89% | 16.90% | 16.79% | 16.85% | 16.79% | 16.89% | 17.09% | 17.30% | 17.57% | 19.38% | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 66.74% | 66.86% | 67.44% | 67.77% | 68.16% | 68.84% | 69.32% | 69.12% | 68.69% | 66.48% | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Medtronic PLC | 67.21% | 67.61% | 67.98% | 67.89% | 67.39% | 66.53% | 65.19% | 63.85% | 64.57% | 65.76% | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 24.08% | 24.20% | 24.09% | 23.74% | 23.51% | 23.31% | 23.60% | 23.75% | 23.80% | 25.79% | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2018-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2017-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2017-06-30).
1 Q2 2023 cálculo
Ratio de margen de beneficio bruto = 100
× (Beneficio brutoQ2 2023
+ Beneficio brutoQ1 2023
+ Beneficio brutoQ4 2022
+ Beneficio brutoQ3 2022)
÷ (IngresosQ2 2023
+ IngresosQ1 2023
+ IngresosQ4 2022
+ IngresosQ3 2022)
= 100 × (217,041 + 224,523 + 218,393 + 213,549)
÷ (265,921 + 277,149 + 269,850 + 261,176)
= 81.32%
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El análisis de los datos revela tendencias significativas en el desempeño financiero a lo largo del período examinado.
- Ingresos
- Se observa una trayectoria general de crecimiento en los ingresos. Inicialmente, se registra un incremento constante desde el segundo trimestre de 2017 hasta el cuarto trimestre de 2018. Posteriormente, se identifica una fluctuación, con una disminución en el primer trimestre de 2020, posiblemente influenciada por factores externos. A partir del segundo trimestre de 2020, se retoma la tendencia ascendente, alcanzando máximos históricos en el cuarto trimestre de 2021. El último período analizado muestra una ligera disminución en los ingresos.
- Beneficio Bruto
- El beneficio bruto sigue una dinámica similar a la de los ingresos, mostrando un crecimiento general a lo largo del tiempo. Se aprecia una aceleración en el crecimiento entre el segundo y cuarto trimestre de 2017. La disminución observada en los ingresos durante el primer trimestre de 2020 también se refleja en el beneficio bruto. El beneficio bruto alcanza su punto más alto en el cuarto trimestre de 2021, coincidiendo con el máximo de ingresos, y experimenta una ligera reducción en el último período.
- Ratio de Margen de Beneficio Bruto
- El ratio de margen de beneficio bruto presenta una relativa estabilidad en los primeros períodos, manteniéndose en un rango entre el 83.69% y el 83.87%. A partir del primer trimestre de 2019, se observa una tendencia decreciente, aunque gradual, en este ratio. La disminución se acentúa en el primer trimestre de 2020, alcanzando el 80.81%. A pesar de una ligera recuperación en los trimestres siguientes, el ratio no regresa a los niveles iniciales, situándose en el 81.32% en el último período analizado. Esta reducción sugiere una posible presión sobre los costos o una modificación en la estructura de precios.
En resumen, se identifica un crecimiento general en los ingresos y el beneficio bruto, aunque con fluctuaciones puntuales. La disminución del ratio de margen de beneficio bruto indica una posible erosión de la rentabilidad, lo que podría requerir un análisis más profundo de los costos y la estrategia de precios.
Ratio de margen de beneficio operativo
Abiomed Inc., ratio de margen de beneficio operativo, cálculo (datos trimestrales)
| 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | 31 dic 2019 | 30 sept 2019 | 30 jun 2019 | 31 mar 2019 | 31 dic 2018 | 30 sept 2018 | 30 jun 2018 | 31 mar 2018 | 31 dic 2017 | 30 sept 2017 | 30 jun 2017 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ingresos (pérdidas) de operaciones | 57,994) | 66,050) | 65,003) | 64,566) | 60,436) | (49,285) | 62,804) | 71,351) | 61,336) | 34,066) | 58,053) | 70,259) | 60,182) | 60,725) | 65,389) | 62,355) | 50,320) | 46,748) | 47,567) | 44,766) | 31,726) | 33,078) | |||||||
| Ingresos | 265,921) | 277,149) | 269,850) | 261,176) | 248,142) | 252,585) | 241,245) | 231,663) | 209,764) | 164,850) | 206,659) | 221,584) | 204,974) | 207,666) | 207,081) | 200,563) | 181,778) | 180,010) | 174,436) | 154,022) | 132,823) | 132,468) | |||||||
| Ratio de rentabilidad | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de margen de beneficio operativo1 | 23.61% | 24.24% | 13.64% | 13.81% | 14.92% | 15.63% | 27.09% | 27.65% | 27.86% | 27.89% | 29.64% | 30.49% | 30.31% | 29.96% | 29.22% | 28.09% | 27.44% | 26.63% | 26.47% | 25.47% | 23.62% | 21.48% | |||||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de margen de beneficio operativoCompetidores2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 15.23% | 16.77% | 19.16% | 20.95% | 22.42% | 20.73% | 19.56% | 20.04% | 18.46% | 17.97% | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Elevance Health Inc. | 4.96% | 4.99% | 4.94% | 5.01% | 5.07% | 5.10% | 5.15% | 4.91% | 3.68% | 4.83% | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 24.34% | 24.21% | 25.35% | 27.05% | 28.48% | 30.69% | 31.89% | 32.55% | 31.27% | 26.01% | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Medtronic PLC | 19.02% | 19.37% | 18.15% | 17.89% | 16.68% | 14.78% | 14.89% | 11.44% | 12.77% | 14.25% | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 8.83% | 8.87% | 8.83% | 8.65% | 8.32% | 8.19% | 8.40% | 7.91% | 7.73% | 9.24% | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2018-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2017-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2017-06-30).
1 Q2 2023 cálculo
Ratio de margen de beneficio operativo = 100
× (Ingresos (pérdidas) de operacionesQ2 2023
+ Ingresos (pérdidas) de operacionesQ1 2023
+ Ingresos (pérdidas) de operacionesQ4 2022
+ Ingresos (pérdidas) de operacionesQ3 2022)
÷ (IngresosQ2 2023
+ IngresosQ1 2023
+ IngresosQ4 2022
+ IngresosQ3 2022)
= 100 × (57,994 + 66,050 + 65,003 + 64,566)
÷ (265,921 + 277,149 + 269,850 + 261,176)
= 23.61%
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos revela tendencias significativas en el desempeño financiero a lo largo del período examinado.
- Ingresos de Operaciones
- Se observa una fluctuación considerable en los ingresos de operaciones. Inicialmente, se registra un aumento constante desde el segundo trimestre de 2017 hasta el cuarto trimestre de 2018, alcanzando un máximo en el cuarto trimestre de 2018. Posteriormente, se aprecia una disminución en el primer trimestre de 2020, seguida de una recuperación y un nuevo pico en el segundo trimestre de 2020. No obstante, el primer trimestre de 2021 presenta una pérdida significativa, que se revierte en los trimestres siguientes, aunque sin alcanzar los niveles previos. El último trimestre analizado muestra una disminución en comparación con los trimestres anteriores de 2021.
- Ingresos Totales
- Los ingresos totales muestran una tendencia general al alza durante la mayor parte del período. Se registra un crecimiento constante desde el segundo trimestre de 2017 hasta el cuarto trimestre de 2020. El primer trimestre de 2020 experimenta una caída notable, pero se recupera rápidamente en los trimestres siguientes. A partir del cuarto trimestre de 2021, se observa una estabilización en los ingresos totales, con fluctuaciones menores.
- Ratio de Margen de Beneficio Operativo
- El ratio de margen de beneficio operativo presenta una mejora continua desde el segundo trimestre de 2017 hasta el cuarto trimestre de 2019, alcanzando su punto máximo en este último período. El primer trimestre de 2021 muestra una caída drástica en el margen, coincidiendo con la pérdida en los ingresos de operaciones. A partir de este punto, el margen se recupera gradualmente, aunque no regresa a los niveles observados anteriormente. El último trimestre analizado muestra un margen inferior al de los trimestres anteriores de 2021.
En resumen, se identifica un patrón de crecimiento general en los ingresos totales y una mejora en la rentabilidad operativa hasta finales de 2019. La pandemia de 2020 y principios de 2021 impactaron negativamente en los ingresos de operaciones y, consecuentemente, en el margen de beneficio. Si bien se observa una recuperación posterior, los niveles de rentabilidad no han vuelto a alcanzar los máximos históricos.
Ratio de margen de beneficio neto
Abiomed Inc., ratio de margen de beneficio neto, cálculo (datos trimestrales)
| 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | 31 dic 2019 | 30 sept 2019 | 30 jun 2019 | 31 mar 2019 | 31 dic 2018 | 30 sept 2018 | 30 jun 2018 | 31 mar 2018 | 31 dic 2017 | 30 sept 2017 | 30 jun 2017 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Utilidad (pérdida) neta | 106,133) | 54,554) | 60,325) | 45,752) | 56,953) | (26,525) | 56,856) | 61,868) | 62,213) | 44,588) | 31,798) | 69,217) | 13,071) | 88,923) | 73,961) | 44,862) | 50,127) | 90,066) | 36,847) | 13,446) | 24,503) | 37,374) | |||||||
| Ingresos | 265,921) | 277,149) | 269,850) | 261,176) | 248,142) | 252,585) | 241,245) | 231,663) | 209,764) | 164,850) | 206,659) | 221,584) | 204,974) | 207,666) | 207,081) | 200,563) | 181,778) | 180,010) | 174,436) | 154,022) | 132,823) | 132,468) | |||||||
| Ratio de rentabilidad | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de margen de beneficio neto1 | 24.84% | 20.60% | 13.23% | 13.26% | 15.32% | 16.51% | 26.61% | 24.66% | 25.88% | 19.88% | 24.14% | 29.14% | 26.92% | 32.35% | 33.66% | 30.12% | 27.60% | 25.71% | 18.89% | 16.59% | 18.27% | 16.13% | |||||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de margen de beneficio netoCompetidores2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 12.83% | 13.98% | 15.88% | 17.52% | 18.78% | 17.35% | 16.42% | 17.12% | 15.85% | 15.33% | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Elevance Health Inc. | 3.89% | 3.89% | 3.87% | 4.09% | 4.13% | 4.37% | 4.46% | 4.17% | 3.32% | 3.82% | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 21.38% | 20.40% | 21.25% | 22.52% | 24.05% | 27.84% | 29.85% | 30.78% | 31.43% | 25.78% | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Medtronic PLC | 14.03% | 16.75% | 15.90% | 15.46% | 14.79% | 12.29% | 11.97% | 10.36% | 12.69% | 15.80% | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 6.11% | 6.21% | 6.25% | 6.21% | 5.99% | 5.91% | 6.06% | 5.56% | 5.37% | 6.46% | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2018-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2017-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2017-06-30).
1 Q2 2023 cálculo
Ratio de margen de beneficio neto = 100
× (Utilidad (pérdida) netaQ2 2023
+ Utilidad (pérdida) netaQ1 2023
+ Utilidad (pérdida) netaQ4 2022
+ Utilidad (pérdida) netaQ3 2022)
÷ (IngresosQ2 2023
+ IngresosQ1 2023
+ IngresosQ4 2022
+ IngresosQ3 2022)
= 100 × (106,133 + 54,554 + 60,325 + 45,752)
÷ (265,921 + 277,149 + 269,850 + 261,176)
= 24.84%
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos revela tendencias significativas en el desempeño financiero a lo largo del período examinado.
- Utilidad Neta
- La utilidad neta muestra una volatilidad considerable. Inicialmente, se observa una disminución desde el primer trimestre hasta el cuarto de 2017. Posteriormente, experimenta un aumento notable en 2018, alcanzando su punto máximo en el primer trimestre de 2019. A partir de ese momento, se aprecia una fluctuación con una disminución importante en el primer trimestre de 2021, registrando una pérdida. La utilidad neta se recupera en los trimestres siguientes, mostrando un crecimiento constante hasta el último período analizado.
- Ingresos
- Los ingresos presentan una trayectoria generalmente ascendente. Se observa un crecimiento constante desde el segundo trimestre de 2017 hasta el cuarto trimestre de 2021. Existe una ligera disminución en el cuarto trimestre de 2019 y en el primer trimestre de 2020, pero la tendencia general es positiva. El último trimestre analizado muestra una leve reducción en comparación con los trimestres anteriores, aunque los ingresos se mantienen en niveles elevados.
- Ratio de Margen de Beneficio Neto
- El ratio de margen de beneficio neto exhibe una tendencia al alza desde 2017 hasta 2019, alcanzando su máximo en el primer trimestre de 2019. Posteriormente, se observa una disminución en 2020, coincidiendo con la reducción de la utilidad neta y los ingresos. En 2021, el ratio experimenta una caída significativa, reflejando la pérdida neta registrada en el primer trimestre. Finalmente, se aprecia una recuperación en los trimestres siguientes, aunque el ratio se mantiene por debajo de los niveles observados en 2018 y 2019.
En resumen, se identifica una correlación entre la utilidad neta, los ingresos y el ratio de margen de beneficio neto. El período de mayor rentabilidad se sitúa entre 2018 y el primer trimestre de 2019. La posterior disminución en 2020 y el primer trimestre de 2021 sugieren desafíos en el control de costos o una reducción en la demanda. La recuperación observada en los trimestres siguientes indica una mejora en el desempeño, aunque el ratio de margen de beneficio neto no ha alcanzado los niveles previos.
Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE)
Abiomed Inc., ROE, cálculo (datos trimestrales)
| 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | 31 dic 2019 | 30 sept 2019 | 30 jun 2019 | 31 mar 2019 | 31 dic 2018 | 30 sept 2018 | 30 jun 2018 | 31 mar 2018 | 31 dic 2017 | 30 sept 2017 | 30 jun 2017 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Utilidad (pérdida) neta | 106,133) | 54,554) | 60,325) | 45,752) | 56,953) | (26,525) | 56,856) | 61,868) | 62,213) | 44,588) | 31,798) | 69,217) | 13,071) | 88,923) | 73,961) | 44,862) | 50,127) | 90,066) | 36,847) | 13,446) | 24,503) | 37,374) | |||||||
| Capital contable | 1,539,787) | 1,536,196) | 1,503,326) | 1,432,938) | 1,384,563) | 1,307,522) | 1,329,675) | 1,261,441) | 1,182,409) | 1,101,848) | 1,065,466) | 1,046,863) | 991,457) | 1,002,593) | 936,890) | 851,530) | 792,954) | 723,359) | 689,524) | 632,482) | 604,886) | 567,044) | |||||||
| Ratio de rentabilidad | |||||||||||||||||||||||||||||
| ROE1 | 17.32% | 14.16% | 9.08% | 9.28% | 10.77% | 11.81% | 16.96% | 15.89% | 17.58% | 14.40% | 19.05% | 23.42% | 22.27% | 25.72% | 27.65% | 26.06% | 24.02% | 22.79% | 16.27% | 14.26% | 15.24% | 13.51% | |||||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||||||||||
| ROECompetidores2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 13.88% | 15.68% | 18.90% | 22.11% | 23.44% | 21.82% | 19.75% | 21.04% | 18.86% | 17.06% | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Elevance Health Inc. | 16.78% | 16.62% | 16.59% | 17.26% | 17.04% | 17.36% | 16.93% | 15.44% | 12.10% | 13.92% | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 12.00% | 11.70% | 11.98% | 11.97% | 11.93% | 13.58% | 14.32% | 14.80% | 14.97% | 11.56% | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Medtronic PLC | 8.33% | 9.88% | 9.59% | 9.35% | 9.05% | 7.54% | 7.01% | 5.70% | 7.05% | 8.77% | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 25.63% | 25.46% | 25.87% | 26.03% | 25.07% | 23.98% | 24.09% | 21.95% | 21.03% | 25.42% | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2018-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2017-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2017-06-30).
1 Q2 2023 cálculo
ROE = 100
× (Utilidad (pérdida) netaQ2 2023
+ Utilidad (pérdida) netaQ1 2023
+ Utilidad (pérdida) netaQ4 2022
+ Utilidad (pérdida) netaQ3 2022)
÷ Capital contable
= 100 × (106,133 + 54,554 + 60,325 + 45,752)
÷ 1,539,787 = 17.32%
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos revela tendencias significativas en el desempeño financiero a lo largo del período examinado.
- Utilidad Neta
- La utilidad neta muestra una volatilidad considerable. Inicialmente, se observa una disminución desde el primer hasta el tercer trimestre de 2017. Posteriormente, experimenta un aumento notable en el primer trimestre de 2018, seguido de fluctuaciones trimestrales. A partir del tercer trimestre de 2020, se registra una pérdida significativa, que se revierte en el segundo trimestre de 2021, mostrando una recuperación progresiva en los trimestres siguientes. El último trimestre analizado presenta el valor más alto de utilidad neta en todo el período.
- Capital Contable
- El capital contable exhibe una tendencia general al alza a lo largo del período. Se observa un crecimiento constante, aunque con variaciones en el ritmo de incremento. El capital contable alcanza su punto más alto en el cuarto trimestre de 2021, con una ligera disminución en los trimestres posteriores, pero manteniendo niveles elevados.
- ROE (Retorno sobre el Capital Contable)
- El ROE presenta una tendencia ascendente desde 2017 hasta 2018, alcanzando un pico en el tercer trimestre de 2018. Posteriormente, se observa una estabilización en niveles altos, con fluctuaciones trimestrales. A partir del primer trimestre de 2020, el ROE experimenta una disminución, coincidiendo con la reducción de la utilidad neta. Se registra una recuperación en el segundo trimestre de 2021, continuando con una tendencia al alza hasta el último trimestre analizado, aunque sin alcanzar los niveles máximos previos.
En resumen, se identifica una correlación entre la utilidad neta y el ROE. La volatilidad en la utilidad neta impacta directamente en el ROE, mientras que el capital contable muestra un crecimiento más estable. La recuperación observada en la utilidad neta y el ROE a partir del segundo trimestre de 2021 sugiere una mejora en la rentabilidad y eficiencia en el uso del capital contable.
Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA)
Abiomed Inc., ROA, cálculo (datos trimestrales)
| 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | 31 dic 2019 | 30 sept 2019 | 30 jun 2019 | 31 mar 2019 | 31 dic 2018 | 30 sept 2018 | 30 jun 2018 | 31 mar 2018 | 31 dic 2017 | 30 sept 2017 | 30 jun 2017 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Utilidad (pérdida) neta | 106,133) | 54,554) | 60,325) | 45,752) | 56,953) | (26,525) | 56,856) | 61,868) | 62,213) | 44,588) | 31,798) | 69,217) | 13,071) | 88,923) | 73,961) | 44,862) | 50,127) | 90,066) | 36,847) | 13,446) | 24,503) | 37,374) | |||||||
| Activos totales | 1,696,544) | 1,703,636) | 1,673,393) | 1,592,877) | 1,530,034) | 1,458,394) | 1,494,359) | 1,428,434) | 1,327,974) | 1,249,512) | 1,216,462) | 1,196,611) | 1,124,348) | 1,125,060) | 1,054,346) | 957,116) | 887,165) | 812,039) | 786,375) | 719,602) | 694,653) | 652,217) | |||||||
| Ratio de rentabilidad | |||||||||||||||||||||||||||||
| ROA1 | 15.72% | 12.77% | 8.16% | 8.35% | 9.75% | 10.59% | 15.09% | 14.03% | 15.65% | 12.70% | 16.69% | 20.49% | 19.64% | 22.92% | 24.57% | 23.18% | 21.47% | 20.30% | 14.26% | 12.54% | 13.27% | 11.74% | |||||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||||||||||
| ROACompetidores2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 7.04% | 7.87% | 9.31% | 10.84% | 11.53% | 10.44% | 9.40% | 9.82% | 8.70% | 7.86% | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Elevance Health Inc. | 5.87% | 5.69% | 5.86% | 6.03% | 6.05% | 6.21% | 6.26% | 5.63% | 4.40% | 4.93% | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 10.25% | 10.05% | 10.19% | 10.39% | 10.47% | 12.02% | 12.58% | 13.06% | 13.20% | 10.17% | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Medtronic PLC | 4.63% | 5.79% | 5.54% | 5.35% | 5.13% | 4.23% | 3.87% | 2.97% | 3.69% | 4.70% | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 7.53% | 7.30% | 8.19% | 7.99% | 7.93% | 7.89% | 8.15% | 7.24% | 6.90% | 8.23% | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2018-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2017-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2017-06-30).
1 Q2 2023 cálculo
ROA = 100
× (Utilidad (pérdida) netaQ2 2023
+ Utilidad (pérdida) netaQ1 2023
+ Utilidad (pérdida) netaQ4 2022
+ Utilidad (pérdida) netaQ3 2022)
÷ Activos totales
= 100 × (106,133 + 54,554 + 60,325 + 45,752)
÷ 1,696,544 = 15.72%
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos revela tendencias significativas en el desempeño financiero a lo largo del período examinado.
- Utilidad Neta
- La utilidad neta muestra una volatilidad considerable. Inicialmente, se observa una disminución desde el primer trimestre hasta el cuarto de 2017. Posteriormente, experimenta un aumento notable en 2018, alcanzando su punto máximo en el segundo trimestre. A partir de ese momento, se aprecia una fluctuación, con una disminución en el tercer trimestre de 2019 y un descenso más pronunciado en el primer trimestre de 2020, resultando en una pérdida. La utilidad neta se recupera en los trimestres siguientes de 2020 y continúa creciendo hasta el cuarto trimestre de 2021, para luego experimentar una ligera disminución en el primer trimestre de 2022, seguida de un aumento constante hasta el último período registrado.
- Activos Totales
- Los activos totales exhiben una tendencia general al alza durante todo el período. Se observa un crecimiento constante, aunque con variaciones en el ritmo. El incremento más significativo se produce entre el primer y el cuarto trimestre de 2018. A pesar de algunas fluctuaciones menores, la tendencia ascendente se mantiene constante, indicando una expansión continua de la base de activos.
- ROA (Retorno sobre Activos)
- El ROA presenta una trayectoria ascendente desde 2017 hasta 2018, alcanzando su punto más alto en el cuarto trimestre de 2018. Posteriormente, se observa una disminución gradual en 2019 y una caída más pronunciada en 2020, reflejando la disminución de la utilidad neta en ese período. El ROA se recupera en 2021, aunque no alcanza los niveles máximos previos. En 2022, se observa un nuevo incremento, indicando una mejora en la eficiencia con la que los activos se utilizan para generar ganancias.
En resumen, se identifica una correlación entre la utilidad neta y el ROA. La expansión de los activos totales es constante, pero la rentabilidad de estos activos varía significativamente a lo largo del tiempo, influenciada principalmente por las fluctuaciones en la utilidad neta. La volatilidad en la utilidad neta sugiere la presencia de factores externos o internos que impactan en los resultados financieros.