Estructura del balance: activo
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- Estado de resultado integral
- Análisis de ratios de actividad a largo plazo
- Ratios de valoración de acciones ordinarias
- Relación entre el valor de la empresa y el FCFF (EV/FCFF)
- Modelo de fijación de precios de activos de capital (CAPM)
- Modelo de descuento de dividendos (DDM)
- Ratio de margen de beneficio neto desde 2005
- Ratio de margen de beneficio operativo desde 2005
- Ratio de deuda sobre fondos propios desde 2005
- Relación precio/valor contable (P/BV) desde 2005
Aceptamos:
Abiomed Inc., estructura del balance consolidado: activos
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-03-31).
- ¿Cuáles son las tendencias en la liquidez y estructura de activos?
- El efectivo y equivalentes de efectivo han mostrado fluctuaciones significativas, alcanzando un pico en 2019 con un 11.48% y posteriormente reduciéndose en 2022 a un 7.94%. La proporción de valores negociables a corto plazo ha aumentado notablemente en 2022, llegando a representar el 37.4%, lo que indica una preferencia por instrumentos de inversión líquidos y a corto plazo. La participación de activos circulantes mantiene una tendencia general de estabilidad con un aumento en 2022, alcanzando el 58.35%, consolidando la importancia del activo circulante en la estructura de activos.
- ¿Cómo evolucionan los activos por inversiones y activos a largo plazo?
- Las inversiones en instrumentos específicos, como la inversión en Shockwave Medical, disminuyeron significativamente desde 2019, llegando a representar un 3.68% en 2022. Otras inversiones también evidencian un incremento progresivo, alcanzando el 4.2% en 2022. Por otra parte, los activos a largo plazo, que incluyen bienes y equipo neto y otros activos intangibles, muestran cierta estabilidad en torno al 40-47%, siendo relevante la disminución en la participación de activos por impuestos diferidos, que pasó del 6.31% en 2017 al 0.63% en 2022, reflejando cambios en la gestión del pasivo fiscal diferido.
- ¿Qué cambios se observan en los fondos de inversión y otros activos intangibles?
- Las buenas voluntades y otros activos intangibles han mantenido ratios relativamente bajos y estables, con leves fluctuaciones. La buena voluntad alcanzó un máximo en 2021 con un 5.26%. La categoría de otros activos intangibles mostró una caída en 2019, pero volvió a aumentar en 2021, consolidándose en cifras similares en 2022. La categoría de otros activos totales mantuvo una participación significativa en la estructura, llegando a un 8.81% en 2022, evidenciando la importancia de activos no específicos pero relevantes en la composición global.
- ¿Cuáles son las tendencias en pasivos y financiamiento relacionados?
- El análisis presentado no incluye información específica sobre pasivos o financiamiento, por lo que no se pueden extraer conclusiones directas en esta área. Sin embargo, la estructura de activos muestra una tendencia hacia una mayor liquidez y una reducción en ciertos activos con mayor duración, lo cual podría estar relacionada con ajustes en la estructura de financiamiento o gestión de pasivos.
- ¿Qué patrones relevantes se identifican en la composición de los activos totales?
- La proporción de activos totales invertidos en valores negociables a corto plazo y activos circulantes es predominante, representando en conjunto más del 80%. La participación en bienes y equipo se mantiene estable en torno al 12-16%, mostrando una estructura de activos relativamente conservadora en cuanto a inversión en activos fijos. La disminución en activos por impuestos diferidos y activos intangibles en algunos períodos indica una posible optimización en la gestión fiscal y patrimonial. La importancia de activos especializados como inversiones en empresas relacionadas y activos por derecho de uso también aumenta en ciertos períodos, reflejando cambios en la estrategia de inversión y financiamiento.