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e.l.f. Beauty, Inc. páginas disponibles de forma gratuita esta semana:
- Estado de resultado integral
- Balance general: pasivo y capital contable
- Estructura del balance: activo
- Análisis de ratios de solvencia
- Valor de la empresa (EV)
- Valor actual del flujo de caja libre sobre fondos propios (FCFE)
- Ratio de margen de beneficio neto desde 2016
- Ratio de deuda sobre fondos propios desde 2016
- Relación precio/valor contable (P/BV) desde 2016
- Análisis de la deuda
Aceptamos:
e.l.f. Beauty, Inc., estructura de la cuenta de pérdidas y ganancias consolidada
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-03-31).
- Trend en los costos de ventas
- Los costos de ventas, expresados como porcentaje de las ventas netas, muestran una tendencia decreciente desde aproximadamente 35.97% en 2020 hasta 29.28% en 2024. Esta reducción sugiere una mejora en la eficiencia en la gestión de costos o una optimización en la producción y compra de inventarios, lo que contribuye a un mayor margen bruto.
- Margen bruto
- El beneficio bruto como porcentaje de las ventas ha mostrado una tendencia al alza, comenzando en 64.03% en 2020 y alcanzando el 70.72% en 2024. Esto indica que la empresa ha logrado incrementar su rentabilidad en ventas, posiblemente a través de mejores estrategias de precios, reducción de costos directos o una mayor diferenciación de producto.
- Gastos de venta, generales y administrativos
- Este rubro exhibe cierta estabilidad, fluctuando ligeramente en torno al 55% al 61% de las ventas, con un valor base en 2021 aproximadamente en 61.03%. La fluctuación moderada indica un control relativamente estable de los gastos operativos en relación con las ventas, aunque se observa una ligera tendencia a mantenerse cerca del 56% en los años recientes.
- Cambios en ingresos y gastos operativos
- El resultado de explotación experimenta un crecimiento significativo, pasando del 2.95% en 2021 a un 14.62% en 2024. Además, el resultado antes de impuestos muestra mejoras notables, en línea con el aumento en la utilidad neta, que pasa del 1.96% en 2021 a 12.47% en 2024. Estos patrones reflejan una mejora en la rentabilidad operacional y en la eficiencia general.
- Costos financieros y gastos por intereses
- Los intereses sobre deudas y líneas de crédito muestran una tendencia decreciente en su porcentaje respecto a las ventas, aunque con cierta volatilidad. La carga por intereses totales reduce su participación en las ventas desde alrededor del 2.53% en 2020 a valores por debajo de 1% en 2024. Además, los gastos relacionados con intereses muestran una caída significativa, lo que contribuye a una mayor rentabilidad neta.
- Ingresos e intereses
- Los ingresos por intereses empiezan a representar un porcentaje positivo en 2020 y aumentan en los años siguientes, alcanzando un 0.47% en 2024. La presencia de ingresos por intereses combinado con los costos asociados indica una gestión eficiente en la utilización de recursos de inversión a corto plazo.
- Ingresos antes de impuestos y utilidad neta
- El ingreso operativo antes de provisiones para impuestos y la utilidad neta muestran una tendencia claramente positiva en los últimos años, con un incremento notable en la rentabilidad. La utilidad neta como porcentaje de las ventas pasa del 6.32% en 2020 a un 12.47% en 2024, evidenciando una consolidación en la generación de beneficios y la mejora en la gestión global de la empresa.
- Otros aspectos relevantes
- Los gastos y otros ingresos relacionados con reestructuración, así como las pérdidas por deterioro y extinción de deuda, aparecen puntualmente, indicando episodios específicos que afectan la rentabilidad en ciertos años, aunque no constituyen patrones recurrentes. La disminución de estos impactos en los últimos períodos respalda la percepción de una gestión más estable y eficiente.