Análisis de ratios de liquidez
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
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Ratios de liquidez (resumen)
e.l.f. Beauty, Inc., ratios de liquidez
| 31 mar 2024 | 31 mar 2023 | 31 mar 2022 | 31 mar 2021 | 31 mar 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Coeficiente de liquidez corriente | ||||||
| Ratio de liquidez rápido | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-03-31).
- Coeficiente de liquidez corriente
- El coeficiente de liquidez corriente muestra fluctuaciones a lo largo del período analizado. Se observa un descenso de 2.59 en 2020 a 2.32 en 2021. Posteriormente, se produce un incremento a 2.97 en 2022, señalando una mejora en la capacidad de la empresa para cubrir sus obligaciones a corto plazo. Sin embargo, en 2023, el ratio disminuye ligeramente a 2.81, aunque mantiene un nivel relativamente alto. En 2024, se presenta una caída significativa a 1.59, lo que indica una reducción en la liquidez general, aproximándose a niveles considerados menos seguros para la solvencia a corto plazo.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido refleja tendencias similares, aunque con una mayor volatilidad. Se inicia en 1.48 en 2020, decrece ligeramente a 1.34 en 2021, y aumenta a 1.37 en 2022, sugiriendo una estabilidad en la capacidad de la empresa para cubrir pasivos inmediatos sin depender de inventarios. En 2023, experimenta un aumento notable a 1.75, indicando una posición más sólida en términos de liquidez de activos altamente líquidos. En 2024, el ratio desciende a 0.78, mostrando una reducción significativa en la liquidez inmediata, lo cual podría reflejar cambios en la gestión de activos líquidos o en el nivel de pasivos inmediatos.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo presenta una tendencia descendente a lo largo del período, comenzando en 0.9 en 2020, disminuyendo a 0.79 en 2021, y a 0.67 en 2022. En 2023, se observa un repunte a 1.12, lo que indica una mejora en la disponibilidad de efectivo para atender obligaciones inmediatas, aunque en 2024 vuelve a caer significativamente a 0.36, sugiriendo una reducción drástica en la cantidad de efectivo disponible. La tendencia general indica una disminución en la proporción de efectivo en relación con los pasivos cortos, lo cual puede afectar la capacidad de la empresa para responder rápidamente a necesidades de liquidez sin recurrir a otros activos o financiamiento externo.
Coeficiente de liquidez corriente
e.l.f. Beauty, Inc., coeficiente de liquidez corrientecálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 mar 2024 | 31 mar 2023 | 31 mar 2022 | 31 mar 2021 | 31 mar 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Activo circulante | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteindustria | ||||||
| Productos básicos de consumo | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-03-31).
1 2024 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activo circulante
- Se observa una tendencia de crecimiento sostenido en el activo circulante, pasando de aproximadamente US$132.360 millones en marzo de 2020 a US$477.077 millones en marzo de 2024. Este incremento indica una expansión en los recursos líquidos y de corto plazo de la empresa, reflejando una mayor disponibilidad de activos para hacer frente a obligaciones inmediatas y soportar operaciones cotidianas.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente también presenta una tendencia al alza, pasando de US$51.123 millones en marzo de 2020 a US$299.115 millones en marzo de 2024. Aunque el incremento es significativo, la relación con el activo circulante muestra que la empresa mantiene niveles adecuados de liquidez para cubrir sus obligaciones a corto plazo, aunque el aumento en el pasivo corriente es notable en términos porcentuales.
- Coeficiente de liquidez corriente
- El coeficiente de liquidez corriente evidencia una tendencia de fluctuación, empezando en 2.59 en 2020, bajando a 2.32 en 2021, aumentando a 2.97 en 2022, disminuyendo ligeramente a 2.81 en 2023 y disminuyendo significativamente a 1.59 en 2024. La reducción en 2024 podría indicar una disminución en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes con sus activos circulantes, aunque sigue manteniendo un nivel por encima de 1, lo que generalmente se considera adecuado desde una perspectiva de liquidez.
Ratio de liquidez rápido
e.l.f. Beauty, Inc., coeficiente de liquidez rápidacálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 mar 2024 | 31 mar 2023 | 31 mar 2022 | 31 mar 2021 | 31 mar 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||
| Cuentas por cobrar, netas | ||||||
| Total de activos rápidos | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | ||||||
| Ratio de liquidez rápidoindustria | ||||||
| Productos básicos de consumo | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-03-31).
1 2024 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Resumen de los activos rápidos
- Los activos rápidos muestran una tendencia a la alza en el período analizado. Se observa un incremento progresivo desde aproximadamente 75,888 miles de dólares en marzo de 2020 hasta 231,980 miles en marzo de 2024, con una notable aceleración en los valores a partir de marzo de 2023. Esta tendencia indica que la empresa ha aumentado significativamente su capacidad de liquidez inmediata a lo largo del tiempo.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente también presenta un aumento sustancial, creciendo desde 51,123 miles en marzo de 2020 a 299,115 miles en marzo de 2024. La tasa de incremento sugiere un crecimiento acelerado en las obligaciones a corto plazo, especialmente notable en los últimos dos períodos, lo que podría implicar mayor financiamiento a corto plazo o incrementos en obligaciones operativas inmediatas.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido refleja una fluctuación significativa a lo largo del período. Comienza en 1.48 en marzo de 2020, disminuye ligeramente a 1.34 en marzo de 2021 y se mantiene estable en 1.37 en marzo de 2022. En marzo de 2023, el ratio aumenta a 1.75, indicando una mayor capacidad para cubrir pasivos corrientes con activos rápidos. Sin embargo, en marzo de 2024, el ratio cae abruptamente a 0.78, sugiriendo una disminución en la liquidez inmediata relativa a los pasivos a corto plazo. La caída del ratio en el último período puede indicar problemas de liquidez o una estrategia de financiamiento que afectó la disponibilidad de activos líquidos en relación con las obligaciones a corto plazo.
- Resumen general
- En conjunto, los datos reflejan una tendencia de aumento en los activos rápidos y en los pasivos corrientes, con una variabilidad significativa en la relación de liquidez rápida. La rápida expansión de los activos líquidos y las obligaciones a corto plazo puede estar relacionada con cambios en la estrategia financiera, incremento en el volumen de operaciones o financiamiento externo. La disminución del ratio en 2024 requiere un análisis adicional para entender si responde a una gestión de liquidez, a la restructuración de pasivos o a otros factores internos o externos.
Ratio de liquidez en efectivo
e.l.f. Beauty, Inc., coeficiente de liquidez en efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 mar 2024 | 31 mar 2023 | 31 mar 2022 | 31 mar 2021 | 31 mar 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||
| Activos totales en efectivo | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivoindustria | ||||||
| Productos básicos de consumo | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-03-31).
1 2024 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activos totales en efectivo
- Se observa una fluctuación significativa en los activos en efectivo durante el período analizado. En 2020, los activos totalizaban 46,167 miles de dólares, con un aumento notable en 2021 hasta 57,768 miles. Sin embargo, en 2022, los activos en efectivo disminuyen a 43,353 miles, antes de experimentar un incremento sustancial en 2023, alcanzando los 120,778 miles, y posteriormente una ligera disminución en 2024, situándose en 108,183 miles.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente muestra tendencias de incremento a lo largo del período. En 2020, era de 51,123 miles, aumentando en 2021 a 73,331 miles y en 2022 a 65,017 miles. En 2023, se produce un aumento importante a 107,976 miles, y en 2024, el pasivo corriente alcanza 299,115 miles, lo que indica un crecimiento acelerado y considerable en la obligación a corto plazo en los años recientes.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo presenta una tendencia decreciente desde 2020 hasta 2022, comenzando en 0.9 en 2020, reduciéndose a 0.79 en 2021 y a 0.67 en 2022, lo que sugiere una disminución en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes únicamente con su efectivo. En 2023, el ratio aumenta significativamente a 1.12, indicando una mejor posición de liquidez en ese año. Sin embargo, en 2024, vuelve a disminuir notablemente a 0.36, reflejando una posible escasez de efectivo en relación con los pasivos corrientes.