Análisis de inversiones
- Ajuste a la utilidad neta: Valores disponibles para la venta a precio de mercado
- Ratios de rentabilidad ajustados: Valores disponibles para la venta a precios de mercado (resumen)
- Ratio de margen de beneficio neto (ajustado)
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) (ajustado)
- Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA) (ajustado)
Área para los usuarios de pago
Pruébalo gratis
LyondellBasell Industries N.V. páginas disponibles de forma gratuita esta semana:
- Estado de flujos de efectivo
- Estructura del balance: activo
- Análisis de ratios de rentabilidad
- Relación entre el valor de la empresa y el FCFF (EV/FCFF)
- Modelo de fijación de precios de activos de capital (CAPM)
- Datos financieros seleccionados desde 2011
- Ratio de margen de beneficio neto desde 2011
- Ratio de margen de beneficio operativo desde 2011
- Coeficiente de liquidez corriente desde 2011
- Ratio de deuda sobre fondos propios desde 2011
Aceptamos:
Ajuste a la utilidad neta: Valores disponibles para la venta a precio de mercado
LyondellBasell Industries N.V., ajuste a la utilidad neta atribuible a los accionistas de la Compañía
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2014-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período comprendido entre 2014 y 2018.
- Resultado Neto Atribuible a los Accionistas de la Sociedad
- Se observa una fluctuación en el resultado neto atribuible a los accionistas de la sociedad. En 2014, se registra un valor de 4174 millones de dólares estadounidenses. Este valor experimenta un incremento en 2015, alcanzando los 4476 millones de dólares estadounidenses. Posteriormente, en 2016, se produce una disminución a 3836 millones de dólares estadounidenses. En 2017, se aprecia una recuperación sustancial, con un resultado de 4879 millones de dólares estadounidenses, el valor más alto del período analizado. Finalmente, en 2018, el resultado neto disminuye ligeramente a 4688 millones de dólares estadounidenses.
- Utilidad Neta Ajustada Atribuible a los Accionistas de la Compañía
- La utilidad neta ajustada atribuible a los accionistas de la compañía presenta una trayectoria similar a la del resultado neto. En 2014, se sitúa en 4174 millones de dólares estadounidenses, seguida de un aumento a 4471 millones de dólares estadounidenses en 2015. En 2016, se observa una reducción a 3842 millones de dólares estadounidenses. En 2017, la utilidad neta ajustada aumenta significativamente a 4876 millones de dólares estadounidenses, y en 2018 se mantiene en 4688 millones de dólares estadounidenses, mostrando una ligera disminución respecto al año anterior.
- Comparación entre Resultados
- Se constata una alta correlación entre el resultado neto atribuible a los accionistas de la sociedad y la utilidad neta ajustada atribuible a los accionistas de la compañía en todos los años analizados. Las diferencias entre ambos conceptos son mínimas, lo que sugiere que los ajustes realizados no tienen un impacto material en la rentabilidad final reportada.
- Tendencia General
- En términos generales, se identifica una tendencia al alza en la rentabilidad durante el período, con un pico en 2017, seguido de una ligera estabilización en 2018. La volatilidad observada en 2016 podría indicar la influencia de factores externos o cambios internos en la gestión de la entidad.
Ratios de rentabilidad ajustados: Valores disponibles para la venta a precios de mercado (resumen)
LyondellBasell Industries N.V., ratios de rentabilidad ajustados
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2014-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias notables en la rentabilidad a lo largo del período examinado. Se observa una mejora general en los márgenes de beneficio neto y los ratios de rentabilidad entre 2014 y 2017, seguida de una ligera disminución en 2018.
- Margen de Beneficio Neto
- El ratio de margen de beneficio neto experimentó un incremento significativo de 9.15% en 2014 a 13.67% en 2015. Posteriormente, se mantuvo relativamente estable en torno al 13% en 2016, con un nuevo pico en 2017 (14.15%) antes de retroceder a 12.02% en 2018. El ratio ajustado presenta una trayectoria idéntica.
- Rentabilidad sobre el Capital Contable
- El ratio de rentabilidad sobre el capital contable mostró una tendencia ascendente desde 50.2% en 2014 hasta alcanzar un máximo de 68.34% en 2015. A partir de este punto, se aprecia una disminución gradual, situándose en 45.71% en 2018. El ratio ajustado sigue la misma evolución.
- Rentabilidad sobre Activos
- El ratio de rentabilidad sobre activos también experimentó un crecimiento entre 2014 y 2017, pasando de 17.19% a 18.62%. En 2018, este ratio disminuyó ligeramente hasta el 16.58%. El ratio ajustado refleja la misma tendencia.
En general, los datos sugieren un período de mejora en la eficiencia y rentabilidad entre 2014 y 2017. La disminución observada en 2018 en todos los ratios analizados podría indicar un cambio en las condiciones del mercado, un aumento en los costos o una menor eficiencia operativa. La consistencia entre los ratios ajustados y no ajustados sugiere que los ajustes realizados no tienen un impacto material en la interpretación de las tendencias generales.
LyondellBasell Industries N.V., Ratios de rentabilidad: reportados vs. ajustados
Ratio de margen de beneficio neto (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2014-12-31).
2018 Cálculos
1 Ratio de margen de beneficio neto = 100 × Resultado neto atribuible a los accionistas de la Sociedad ÷ Ventas y otros ingresos operativos
= 100 × ÷ =
2 Ratio de margen de beneficio neto (ajustado) = 100 × Utilidad neta ajustada atribuible a los accionistas de la Compañía ÷ Ventas y otros ingresos operativos
= 100 × ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período comprendido entre 2014 y 2018.
- Resultado Neto
- El resultado neto atribuible a los accionistas de la sociedad experimentó una fluctuación considerable. Se observó un incremento de 2014 a 2015, seguido de una disminución en 2016. Posteriormente, se produjo una recuperación notable en 2017, aunque en 2018 se registró una ligera reducción con respecto al año anterior. Los valores se situaron en 4174, 4476, 3836, 4879 y 4688 millones de dólares estadounidenses, respectivamente.
- Utilidad Neta Ajustada
- La utilidad neta ajustada atribuible a los accionistas de la compañía presenta una trayectoria similar al resultado neto no ajustado. Las variaciones interanuales siguen el mismo patrón, con un aumento inicial, una caída, una recuperación y una ligera disminución final. Los valores fueron 4174, 4471, 3842, 4876 y 4688 millones de dólares estadounidenses.
- Margen de Beneficio Neto
- El ratio de margen de beneficio neto mostró una tendencia general al alza entre 2014 y 2017, pasando del 9.15% en 2014 al 14.15% en 2017. Sin embargo, en 2018 se produjo un retroceso, situándose en el 12.02%. Esta disminución sugiere una posible presión sobre la rentabilidad en el último año analizado.
- Margen de Beneficio Neto Ajustado
- El ratio de margen de beneficio neto ajustado exhibió una evolución prácticamente idéntica al margen de beneficio neto no ajustado. La correlación entre ambos indicadores es alta, lo que indica que los ajustes realizados no tuvieron un impacto significativo en la rentabilidad general. Los valores fueron 9.15%, 13.66%, 13.17%, 14.14% y 12.02%.
En resumen, la entidad demostró capacidad para generar beneficios, aunque con cierta volatilidad a lo largo del período. El margen de beneficio neto experimentó un crecimiento notable hasta 2017, pero se contrajo ligeramente en 2018. La consistencia entre los resultados netos y ajustados sugiere que los factores que influyen en la rentabilidad son relativamente estables.
Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2014-12-31).
2018 Cálculos
1 ROE = 100 × Resultado neto atribuible a los accionistas de la Sociedad ÷ Participación total de la Compañía en el capital contable
= 100 × ÷ =
2 Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ajustado) = 100 × Utilidad neta ajustada atribuible a los accionistas de la Compañía ÷ Participación total de la Compañía en el capital contable
= 100 × ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período comprendido entre 2014 y 2018.
- Resultado Neto
- El resultado neto atribuible a los accionistas de la sociedad experimentó una fluctuación considerable. Se observó un incremento de 2014 a 2015, seguido de una disminución en 2016. Posteriormente, se produjo una recuperación notable en 2017, aunque en 2018 se registró una ligera reducción en comparación con el año anterior. La utilidad neta ajustada presenta una trayectoria similar, con valores prácticamente idénticos al resultado neto atribuible.
- Rentabilidad sobre el Capital Contable
- La rentabilidad sobre el capital contable mostró una tendencia general a la baja a lo largo del período analizado. En 2015, se alcanzó el punto máximo con un valor de 68.34%, mientras que en 2018 se registró el valor más bajo, situándose en 45.71%. Esta disminución sugiere una menor eficiencia en la generación de beneficios en relación con el capital invertido por los accionistas.
- Rentabilidad sobre el Capital Contable (Ajustado)
- La rentabilidad sobre el capital contable ajustado sigue la misma tendencia que la rentabilidad no ajustada, con una disminución constante desde 2015 hasta 2018. Los valores ajustados son virtualmente idénticos a los no ajustados en cada período, lo que indica que los ajustes realizados no tienen un impacto material en la métrica de rentabilidad.
- Tendencias Generales
- En resumen, se observa una correlación entre el resultado neto y la rentabilidad sobre el capital contable. Las fluctuaciones en el resultado neto se reflejan en los cambios en la rentabilidad. La tendencia decreciente en la rentabilidad sobre el capital contable, a pesar de la recuperación del resultado neto en 2017, sugiere que la entidad podría estar enfrentando desafíos en la optimización de su estructura de capital o en la mejora de la eficiencia operativa.
Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA) (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2014-12-31).
2018 Cálculos
1 ROA = 100 × Resultado neto atribuible a los accionistas de la Sociedad ÷ Activos totales
= 100 × ÷ =
2 Ratio de rentabilidad sobre activos (ajustado) = 100 × Utilidad neta ajustada atribuible a los accionistas de la Compañía ÷ Activos totales
= 100 × ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período comprendido entre 2014 y 2018.
- Resultado Neto
- El resultado neto atribuible a los accionistas de la sociedad experimentó un incremento inicial, pasando de 4174 millones de dólares en 2014 a 4476 millones en 2015. Posteriormente, se observó una disminución en 2016, situándose en 3836 millones de dólares. En 2017, se produjo una recuperación notable, alcanzando los 4879 millones de dólares, aunque en 2018 se registró una ligera disminución hasta los 4688 millones de dólares. La utilidad neta ajustada presenta una trayectoria similar, con valores prácticamente idénticos a los del resultado neto atribuible.
- Rentabilidad sobre Activos
- La ratio de rentabilidad sobre activos mostró una evolución paralela al resultado neto. En 2015, se registró un aumento hasta el 19.67%, seguido de una disminución en 2016 hasta el 16.36%. En 2017, la rentabilidad sobre activos volvió a aumentar, alcanzando el 18.62%, para luego disminuir ligeramente en 2018 hasta el 16.58%. La ratio de rentabilidad sobre activos ajustada presenta valores muy cercanos a los de la ratio no ajustada, indicando que los ajustes realizados tienen un impacto limitado en la rentabilidad general.
- Tendencias Generales
- Se observa una volatilidad en el desempeño financiero de la entidad a lo largo del período analizado. Si bien se aprecia una tendencia general a la mejora en 2015 y 2017, los resultados de 2016 y 2018 sugieren una cierta inestabilidad. La consistencia entre los valores ajustados y no ajustados de las ratios de rentabilidad indica que las variaciones observadas reflejan cambios en la rentabilidad subyacente del negocio, más que ajustes contables significativos.