Análisis de ratios de actividad a largo plazo
Datos trimestrales
Los ratios de actividad miden la eficiencia con la que una empresa realiza las tareas diarias, como el cobro de cuentas por cobrar y la gestión del inventario.
Ratios de actividad a largo plazo (resumen)
Abbott Laboratories, ratios de actividad a largo plazo (datos trimestrales)
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2025-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2025-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31).
- Patrón de rotación de activos fijos
- El ratio de rotación neta de activos fijos muestra una tendencia de crecimiento desde el tercer trimestre de 2020 hasta el cuarto de 2021, alcanzando un máximo de aproximadamente 5.18 en marzo de 2022. A partir de esa fecha, se observa una tendencia a la baja, con valores que fluctúan alrededor de 3.78 a 4.18 en los últimos trimestres. Esto sugiere que la eficiencia en la utilización de los activos fijos para generar ventas ha mejorado significativamente en el período inicial, pero posteriormente ha mostrado una ligera disminución, lo que podría indicar una estabilización o una reducción en la eficiencia en el uso de estos activos en los períodos más recientes.
- Patrón de rotación total de activos
- El ratio de rotación total de activos revela un incremento sostenido desde el segundo trimestre de 2020, alcanzando un valor de aproximadamente 0.62 en el tercer trimestre de 2021. Luego, se mantiene en niveles similares, en torno a 0.55 a 0.56, en los trimestres posteriores, con una ligera disminución en los últimos cuatro períodos a valores cercanos a 0.51. Esto indica una tendencia a la estabilización en la eficiencia con la que la empresa utiliza su total de activos para generar ventas, tras un período de crecimiento hasta mediados de 2021.
- Patrón de rotación de fondos propios
- El ratio de rotación de fondos propios presenta un incremento constante desde el tercer trimestre de 2020, alcanzando un pico cercano a 1.26 en el segundo y tercer trimestre de 2021. Sin embargo, en los trimestres más recientes, este ratio muestra una caída progresiva hacia valores por debajo de 1.0, situándose en aproximadamente 0.87 en marzo de 2025. Este comportamiento sugiere una disminución en la eficiencia con la que los recursos aportados por los accionistas generan ventas, lo cual podría ser una señal de menor rentabilidad o de cambios en la estructura financiera de la empresa en el período considerado.
Ratio de rotación neta de activos fijos
Abbott Laboratories, ratio de rotación neta de activos fijos, cálculo (datos trimestrales)
| 30 jun 2025 | 31 mar 2025 | 31 dic 2024 | 30 sept 2024 | 30 jun 2024 | 31 mar 2024 | 31 dic 2023 | 30 sept 2023 | 30 jun 2023 | 31 mar 2023 | 31 dic 2022 | 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ventas netas | 11,142) | 10,358) | 10,974) | 10,635) | 10,377) | 9,964) | 10,241) | 10,143) | 9,978) | 9,747) | 10,091) | 10,410) | 11,257) | 11,895) | 11,468) | 10,928) | 10,223) | 10,456) | 10,701) | 8,853) | 7,328) | 7,726) | |||||||
| Bienes netos y equipos | 11,395) | 10,932) | 10,658) | 10,621) | 10,233) | 10,107) | 10,154) | 9,552) | 9,449) | 9,282) | 9,162) | 8,689) | 8,818) | 8,908) | 8,959) | 8,831) | 8,816) | 8,832) | 9,029) | 8,620) | 8,343) | 7,907) | |||||||
| Ratio de actividad a largo plazo | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos1 | 3.78 | 3.87 | 3.94 | 3.88 | 3.98 | 3.99 | 3.95 | 4.18 | 4.26 | 4.47 | 4.76 | 5.18 | 5.17 | 5.00 | 4.81 | 4.79 | 4.56 | 4.23 | 3.83 | — | — | — | |||||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijosCompetidores2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | 40.49 | 39.35 | 37.66 | 38.33 | 38.30 | 38.32 | 39.05 | 39.41 | 36.19 | 36.14 | 36.07 | 36.22 | 36.17 | 35.81 | 34.94 | 34.54 | 34.17 | 34.94 | 34.69 | — | — | — | |||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 1.83 | 1.82 | 1.80 | 1.77 | 1.84 | 1.93 | 2.01 | 2.23 | 2.35 | 2.49 | 2.62 | 2.73 | 2.83 | 3.00 | 3.04 | 3.16 | 3.13 | 2.86 | 2.76 | — | — | — | |||||||
| Medtronic PLC | 5.13 | 5.19 | 5.28 | 5.54 | 5.57 | 5.57 | 5.61 | 5.66 | 5.82 | 5.88 | 5.85 | 6.05 | 6.13 | 6.12 | 5.77 | 5.56 | 5.64 | 5.72 | 5.99 | — | — | — | |||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 38.22 | 37.72 | 37.44 | 38.37 | 38.90 | 35.98 | 32.10 | 32.18 | 31.60 | 31.35 | 31.81 | 33.07 | 32.33 | 32.16 | 31.81 | 31.77 | 30.94 | 30.76 | 29.64 | — | — | — | |||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2025-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2025-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31).
1 Q2 2025 cálculo
Ratio de rotación neta de activos fijos = (Ventas netasQ2 2025
+ Ventas netasQ1 2025
+ Ventas netasQ4 2024
+ Ventas netasQ3 2024)
÷ Bienes netos y equipos
= (11,142 + 10,358 + 10,974 + 10,635)
÷ 11,395 = 3.78
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- Ventas netas
- Desde el segundo trimestre de 2020, las ventas netas muestran una tendencia general de crecimiento. Después de una disminución en el primer semestre de 2020 respecto a la cifra del último trimestre de 2019, los valores experimentan un incremento constante, alcanzando picos en algunos períodos. Destaca el crecimiento entre el cuarto trimestre de 2020 y el primer trimestre de 2021, con aumentos sostenidos en los trimestres posteriores. Hasta el último período reportado en 2025, los ingresos parecen estabilizarse en niveles superiores a los 10,000 millones de dólares, indicando una recuperación y expansión sostenida en las ventas durante este período.
- Bienes netos y equipos
- El valor de los bienes netos y equipos presenta una tendencia de aumento constante a lo largo de los períodos analizados. Aunque hubo niveles relativamente estables en 2020, a partir de 2021 se observa un incremento progresivo en el valor, alcanzando over los 11,000 millones en 2024. Esto sugiere una inversión continua en activos fijos, posiblemente para sostener el crecimiento de las operaciones o actualizar la infraestructura de producción y servicios.
- Ratio de rotación neta de activos fijos
- El ratio de rotación neta de activos fijos inicia en niveles cercanos a 3.83 en el segundo trimestre de 2020 y muestra una tendencia de aumento hasta alcanzan valores máximos de 5.18 en el segundo trimestre de 2021. Sin embargo, tras ese pico, el ratio comienza a disminuir de manera gradual hacia niveles cercanos a 3.78 en el último período de 2025, indicando una disminución en la eficiencia en la utilización de los activos fijos en relación con las ventas. Esto podría reflejar una mayor inversión en activos que aún no generan proporcionalmente mayor volumen de ventas o cambios en la estrategia operativa que afectan la eficiencia en la utilización de estos bienes.
Ratio de rotación total de activos
Abbott Laboratories, ratio de rotación total de activos, cálculo (datos trimestrales)
| 30 jun 2025 | 31 mar 2025 | 31 dic 2024 | 30 sept 2024 | 30 jun 2024 | 31 mar 2024 | 31 dic 2023 | 30 sept 2023 | 30 jun 2023 | 31 mar 2023 | 31 dic 2022 | 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ventas netas | 11,142) | 10,358) | 10,974) | 10,635) | 10,377) | 9,964) | 10,241) | 10,143) | 9,978) | 9,747) | 10,091) | 10,410) | 11,257) | 11,895) | 11,468) | 10,928) | 10,223) | 10,456) | 10,701) | 8,853) | 7,328) | 7,726) | |||||||
| Activos totales | 83,999) | 81,448) | 81,414) | 74,356) | 73,017) | 72,467) | 73,214) | 72,090) | 73,354) | 73,794) | 74,438) | 72,801) | 74,202) | 74,007) | 75,196) | 73,795) | 73,269) | 72,785) | 72,548) | 69,043) | 68,776) | 66,777) | |||||||
| Ratio de actividad a largo plazo | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotación total de activos1 | 0.51 | 0.52 | 0.52 | 0.55 | 0.56 | 0.56 | 0.55 | 0.55 | 0.55 | 0.56 | 0.59 | 0.62 | 0.61 | 0.60 | 0.57 | 0.57 | 0.55 | 0.51 | 0.48 | — | — | — | |||||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotación total de activosCompetidores2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | 1.54 | 1.52 | 1.50 | 1.48 | 1.51 | 1.52 | 1.56 | 1.52 | 1.51 | 1.46 | 1.51 | 1.48 | 1.47 | 1.42 | 1.41 | 1.35 | 1.33 | 1.29 | 1.39 | — | — | — | |||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 0.45 | 0.45 | 0.45 | 0.44 | 0.45 | 0.46 | 0.46 | 0.47 | 0.48 | 0.49 | 0.48 | 0.46 | 0.44 | 0.43 | 0.42 | 0.42 | 0.42 | 0.39 | 0.39 | — | — | — | |||||||
| Medtronic PLC | 0.37 | 0.36 | 0.36 | 0.36 | 0.35 | 0.35 | 0.34 | 0.33 | 0.33 | 0.35 | 0.35 | 0.35 | 0.35 | 0.34 | 0.32 | 0.29 | 0.29 | 0.30 | 0.32 | — | — | — | |||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 1.35 | 1.31 | 1.32 | 1.30 | 1.33 | 1.32 | 1.34 | 1.26 | 1.23 | 1.18 | 1.31 | 1.29 | 1.32 | 1.33 | 1.34 | 1.30 | 1.29 | 1.27 | 1.30 | — | — | — | |||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2025-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2025-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31).
1 Q2 2025 cálculo
Ratio de rotación total de activos = (Ventas netasQ2 2025
+ Ventas netasQ1 2025
+ Ventas netasQ4 2024
+ Ventas netasQ3 2024)
÷ Activos totales
= (11,142 + 10,358 + 10,974 + 10,635)
÷ 83,999 = 0.51
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- Resumen de tendencias en ventas netas
- Las ventas netas muestran una tendencia general de crecimiento a lo largo del período analizado, alcanzando un pico de aproximadamente US$ 11,174 millones en el primer trimestre de 2024. Después de un crecimiento sostenido desde finales de 2020, en el cual las ventas fluctúan alrededor de los US$ 9,747 millones a principios de 2021, se observa una tendencia alcista durante 2022 y 2023, aunque con ciertos retiros en algunos trimestres específicos. La tendencia indica una recuperación y expansión en la línea de ingresos, alcanzando máximos en los últimos trimestres del período considerado.
- Comportamiento de los activos totales
- Los activos totales presentan una tendencia creciente en el período, pasando de aproximadamente US$ 66,777 millones en marzo de 2020 a US$ 81,448 millones en junio de 2025. La expansión de los activos parece ser constante, con incrementos significativos observados principalmente a partir de 2022. La acumulación de activos puede reflejar inversión en infraestructura, adquisición de nuevas áreas de negocio o valoración positiva de los activos existentes.
- Ratio de rotación total de activos
- El ratio de rotación total de activos aumenta progresivamente desde valores cercanos a 0.48 en junio de 2020 hasta un máximo de 0.62 en diciembre de 2021, luego mantiene un rango cercano a 0.55 durante 2022 y 2023. Posteriormente, en los últimos trimestres, el ratio disminuye ligeramente, ubicándose en torno a 0.52. Esto sugiere una eficiencia creciente en la utilización de los activos para generar ventas durante los primeros años analizados, con una ligera disminución en la eficiencia en los períodos más recientes. La disminución del ratio puede estar relacionada con la acumulación de activos no tan productivos o cambios en la estructura operativa.
Ratio de rotación de fondos propios
Abbott Laboratories, el coeficiente de rotación de fondos propios de los accionistas, cálculo (datos trimestrales)
| 30 jun 2025 | 31 mar 2025 | 31 dic 2024 | 30 sept 2024 | 30 jun 2024 | 31 mar 2024 | 31 dic 2023 | 30 sept 2023 | 30 jun 2023 | 31 mar 2023 | 31 dic 2022 | 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ventas netas | 11,142) | 10,358) | 10,974) | 10,635) | 10,377) | 9,964) | 10,241) | 10,143) | 9,978) | 9,747) | 10,091) | 10,410) | 11,257) | 11,895) | 11,468) | 10,928) | 10,223) | 10,456) | 10,701) | 8,853) | 7,328) | 7,726) | |||||||
| Inversión total de los accionistas de Abbott | 50,565) | 48,811) | 47,664) | 39,796) | 39,318) | 38,810) | 38,603) | 37,481) | 37,174) | 37,010) | 36,686) | 35,675) | 36,490) | 35,399) | 35,802) | 34,422) | 33,800) | 33,562) | 32,784) | 31,386) | 30,578) | 30,218) | |||||||
| Ratio de actividad a largo plazo | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotación de fondos propios1 | 0.85 | 0.87 | 0.88 | 1.04 | 1.04 | 1.04 | 1.04 | 1.07 | 1.08 | 1.12 | 1.19 | 1.26 | 1.25 | 1.26 | 1.20 | 1.23 | 1.19 | 1.11 | 1.06 | — | — | — | |||||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotación de fondos propiosCompetidores2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | 4.30 | 4.27 | 4.24 | 3.94 | 4.04 | 4.20 | 4.33 | 4.36 | 4.31 | 4.27 | 4.29 | 4.22 | 4.13 | 3.97 | 3.80 | 3.71 | 3.65 | 3.65 | 3.64 | — | — | — | |||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 0.51 | 0.51 | 0.51 | 0.50 | 0.51 | 0.52 | 0.54 | 0.55 | 0.56 | 0.57 | 0.56 | 0.53 | 0.50 | 0.49 | 0.48 | 0.48 | 0.48 | 0.45 | 0.45 | — | — | — | |||||||
| Medtronic PLC | 0.68 | 0.68 | 0.64 | 0.62 | 0.62 | 0.62 | 0.61 | 0.60 | 0.59 | 0.59 | 0.60 | 0.60 | 0.61 | 0.61 | 0.59 | 0.55 | 0.56 | 0.56 | 0.57 | — | — | — | |||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 4.41 | 4.26 | 4.26 | 4.12 | 4.27 | 4.33 | 4.14 | 4.22 | 4.19 | 4.10 | 4.14 | 4.19 | 4.18 | 4.06 | 3.98 | 3.95 | 3.92 | 3.94 | 3.90 | — | — | — | |||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2025-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2025-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31).
1 Q2 2025 cálculo
Ratio de rotación de fondos propios = (Ventas netasQ2 2025
+ Ventas netasQ1 2025
+ Ventas netasQ4 2024
+ Ventas netasQ3 2024)
÷ Inversión total de los accionistas de Abbott
= (11,142 + 10,358 + 10,974 + 10,635)
÷ 50,565 = 0.85
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- Ventas netas
- Las ventas netas muestran una tendencia general al alza a lo largo del período analizado. Desde aproximadamente 7.726 millones de dólares en el primer trimestre de 2020, alcanzan un máximo cercano a 11.142 millones en el primer trimestre de 2025. Se observa una recuperación y crecimiento sostenido después de algunas fluctuaciones, en particular un aumento consistente desde finales de 2020 hasta principios de 2023. Posteriormente, las cifras se estabilizan con ligeras variaciones, manteniéndose en niveles cercanos o superiores a los 10.000 millones de dólares. Este patrón sugiere una estrategia comercial que ha sido eficaz en mantener y ampliar la base de ingresos a lo largo del tiempo, con un incremento significativo en los ingresos en períodos más recientes.
- Inversión total de los accionistas de Abbott
- El valor de la inversión total de los accionistas también presenta una tendencia ascendente. Comienza en aproximadamente 30.218 millones de dólares en marzo de 2020 y crece de manera constante, alcanzando los 50.565 millones en el primer trimestre de 2025. La inversión muestra aumentos sostenidos en todos los períodos, con un crecimiento acelerado en los últimos años, especialmente entre 2023 y 2025. Esto puede indicar una política de retención de ganancias, emisión de nuevas acciones o ambas estrategias para fortalecer el capital de la empresa.
- Ratio de rotación de fondos propios
- El ratio de rotación de fondos propios presenta fluctuaciones, partiendo de valores no reportados en los primeros años hasta un valor cercano a 1.23 en algunos períodos de 2020 y 2021. Durante 2022 y 2023, el ratio desciende gradualmente hasta ubicarse en torno a 0.87-1.04. A partir de 2024, el ratio se mantiene en niveles cercanos a 0.85-1.04. La tendencia general sugiere una disminución en la eficiencia en la utilización de fondos propios para generar ventas o ingresos, posiblemente interpretándose como una estabilización en la estructura financera o una menor rotación de fondos mientras la empresa continúa expandiéndose en volumen de ventas y en valor absoluto de sus inversiones.