Stock Analysis on Net
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Intuitive Surgical Inc. (NASDAQ:ISRG)

Análisis de DuPont: Desagregación de ROE, ROAy ratio de margen de beneficio neto 
Datos trimestrales

Microsoft Excel

La descomposición ROE implica expresar la utilidad neta dividida por el patrimonio neto como el producto de las proporciones de componentes.

Desagregación de ROE en dos componentes

Intuitive Surgical Inc., descomposición de ROE (datos trimestrales)

Microsoft Excel
ROE = ROA × Ratio de apalancamiento financiero
31 dic 2024 14.13% = 12.39% × 1.14
30 sept 2024 14.39% = 12.64% × 1.14
30 jun 2024 14.23% = 12.57% × 1.13
31 mar 2024 14.24% = 12.56% × 1.13
31 dic 2023 13.51% = 11.64% × 1.16
30 sept 2023 12.10% = 10.31% × 1.17
30 jun 2023 12.00% = 10.25% × 1.17
31 mar 2023 11.70% = 10.05% × 1.16
31 dic 2022 11.98% = 10.19% × 1.17
30 sept 2022 11.97% = 10.39% × 1.15
30 jun 2022 11.93% = 10.47% × 1.14
31 mar 2022 13.58% = 12.02% × 1.13
31 dic 2021 14.32% = 12.58% × 1.14
30 sept 2021 14.80% = 13.06% × 1.13
30 jun 2021 14.97% = 13.20% × 1.13
31 mar 2021 11.56% = 10.17% × 1.14
31 dic 2020 10.90% = 9.50% × 1.15
30 sept 2020 — = — × 1.15
30 jun 2020 — = — × 1.16
31 mar 2020 — = — × 1.16

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31).

La razón principal de la disminución en el índice de rendimiento sobre el capital contable (ROE) durante el cuarto trimestre de 2024 es la disminución de la rentabilidad medida por el índice de rendimiento sobre activos (ROA).

Desagregación de ROE en tres componentes

Intuitive Surgical Inc., descomposición de ROE (datos trimestrales)

Microsoft Excel
ROE = Ratio de margen de beneficio neto × Rotación de activos × Ratio de apalancamiento financiero
31 dic 2024 14.13% = 27.81% × 0.45 × 1.14
30 sept 2024 14.39% = 28.51% × 0.44 × 1.14
30 jun 2024 14.23% = 27.65% × 0.45 × 1.13
31 mar 2024 14.24% = 27.16% × 0.46 × 1.13
31 dic 2023 13.51% = 25.24% × 0.46 × 1.16
30 sept 2023 12.10% = 22.14% × 0.47 × 1.17
30 jun 2023 12.00% = 21.38% × 0.48 × 1.17
31 mar 2023 11.70% = 20.40% × 0.49 × 1.16
31 dic 2022 11.98% = 21.25% × 0.48 × 1.17
30 sept 2022 11.97% = 22.52% × 0.46 × 1.15
30 jun 2022 11.93% = 24.05% × 0.44 × 1.14
31 mar 2022 13.58% = 27.84% × 0.43 × 1.13
31 dic 2021 14.32% = 29.85% × 0.42 × 1.14
30 sept 2021 14.80% = 30.78% × 0.42 × 1.13
30 jun 2021 14.97% = 31.43% × 0.42 × 1.13
31 mar 2021 11.56% = 25.78% × 0.39 × 1.14
31 dic 2020 10.90% = 24.33% × 0.39 × 1.15
30 sept 2020 — = — × — × 1.15
30 jun 2020 — = — × — × 1.16
31 mar 2020 — = — × — × 1.16

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31).

La razón principal de la disminución en el índice de rendimiento sobre el capital contable (ROE) durante el cuarto trimestre de 2024 es la disminución de la rentabilidad medida por el índice de margen de beneficio neto.

Desagregación de ROA en dos componentes

Intuitive Surgical Inc., descomposición de ROA (datos trimestrales)

Microsoft Excel
ROA = Ratio de margen de beneficio neto × Rotación de activos
31 dic 2024 12.39% = 27.81% × 0.45
30 sept 2024 12.64% = 28.51% × 0.44
30 jun 2024 12.57% = 27.65% × 0.45
31 mar 2024 12.56% = 27.16% × 0.46
31 dic 2023 11.64% = 25.24% × 0.46
30 sept 2023 10.31% = 22.14% × 0.47
30 jun 2023 10.25% = 21.38% × 0.48
31 mar 2023 10.05% = 20.40% × 0.49
31 dic 2022 10.19% = 21.25% × 0.48
30 sept 2022 10.39% = 22.52% × 0.46
30 jun 2022 10.47% = 24.05% × 0.44
31 mar 2022 12.02% = 27.84% × 0.43
31 dic 2021 12.58% = 29.85% × 0.42
30 sept 2021 13.06% = 30.78% × 0.42
30 jun 2021 13.20% = 31.43% × 0.42
31 mar 2021 10.17% = 25.78% × 0.39
31 dic 2020 9.50% = 24.33% × 0.39
30 sept 2020 — = — × —
30 jun 2020 — = — × —
31 mar 2020 — = — × —

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31).

La razón principal de la disminución en el índice de rendimiento sobre activos (ROA) durante el cuarto trimestre de 2024 es la disminución de la rentabilidad medida por el índice de margen de beneficio neto.