Estado de resultado integral
La utilidad integral es el cambio en el patrimonio (activos netos) de una empresa comercial durante un período a partir de transacciones y otros eventos y circunstancias de fuentes no propietarias. Incluye todos los cambios en el patrimonio neto durante un período, excepto los resultantes de las inversiones de los propietarios y las distribuciones a los propietarios.
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- Análisis de ratios de rentabilidad
- Análisis de ratios de solvencia
- Análisis de DuPont: Desagregación de ROE, ROAy ratio de margen de beneficio neto
- Ratios de valoración de acciones ordinarias
- Relación entre el valor de la empresa y el EBITDA (EV/EBITDA)
- Relación entre el valor de la empresa y el FCFF (EV/FCFF)
- Modelo de descuento de dividendos (DDM)
- Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA) desde 2005
- Ratio de rotación total de activos desde 2005
- Relación precio/ingresos (P/S) desde 2005
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Intuitive Surgical Inc., estado consolidado del resultado integral
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Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
- Utilidad neta
- La utilidad neta muestra un crecimiento sostenido en general, con un aumento significativo en 2021 respecto a 2020. Posteriormente, se observa una caída en 2022 comparada con 2021, pero se recupera y continúa creciendo en 2023 y 2024, alcanzando nuevos máximos históricos en estos últimos años.
- Variación de las ganancias por conversión de moneda extranjera
- Las variaciones relacionadas con la conversión de moneda extranjera muestran fluctuaciones importantes a lo largo de los años, con un impacto negativo en 2021, una recuperación en 2022 y una marcada variación negativa en 2024, sugiriendo volatilidad en las transacciones internacionales o en las exchange rates aplicables.
- Variación de las ganancias latentes
- Este concepto presenta cambios sustanciales con períodos de pérdidas significativas en 2021 y 2022, y recuperaciones en 2023 y 2024, reflejando probablemente movimientos en inversiones en instrumentos financieros de valor variable, afectando el resultado por ganancias o pérdidas latentes.
- Ajuste de reclasificación por pérdidas (ganancias) de valores
- El ajuste en reclasificación de valores muestra una reorganización menor y estable en 2023 y 2024, con algunos valores nulos o mínimos en otros años, lo cual sugiere una gestión activa de niveles de inversión y de reconocimiento de ganancias o pérdidas.
- Variación neta de los valores disponibles para la venta, neta de impuestos
- La variación en valores disponibles para la venta sigue un patrón similar al de las ganancias latentes, con grandes pérdidas en 2021 y 2022 y recuperaciones en 2023 y 2024, indicando una alta sensibilidad de dichas inversiones a fluctuaciones del mercado.
- Variación de las ganancias (pérdidas) latentes
- Los cambios en las ganancias o pérdidas latentes reflejan volatilidad en instrumentos financieros, con pérdidas notables en 2021 y 2022, seguidas por recuperaciones en los años siguientes, lo cual puede influir de manera significativa en resultados integrales.
- Ajuste de reclasificación por pérdidas (ganancias) en instrumentos de cobertura
- Este concepto evidencia cambios en instrumentos de cobertura, mostrando un incremento en 2022 y una tendencia a estabilizarse en años posteriores, lo que indica una estrategia activa para gestionar riesgos financieros.
- Variación neta de los instrumentos de cobertura, neta de impuestos
- La variación en instrumentos de cobertura coincide con movimientos en las ganancias latentes, evidenciando una cobertura efectiva y empleada para mitigar riesgos cambiarios o de mercado, con ajustes importantes en 2022 y 2024.
- Otra variación de ganancias (pérdidas) latentes
- Este concepto también presenta grandes fluctuaciones, con pérdidas en 2021 y 2022 y recuperaciones en 2023 y 2024, indicando variaciones en otros componentes de ganancias o pérdidas latentes que afectan el resultado integral.
- Ajuste de reclasificación por pérdidas (ganancias) en planes de beneficios para empleados
- Los ajustes en planes de beneficios para empleados muestran un comportamiento estable en los primeros años, seguido por pérdidas en 2024, reflejando cambios en las obligaciones actuariales o en la valoración de estos planes.
- Variación neta en los planes de beneficios para empleados, neta de impuestos
- Se observa una tendencia a devaluaciones importantes en 2024, lo que puede estar asociado a cambios en las obligaciones o en la valorización de beneficios futuros, afectando el resultado integral.
- Resultado integral
- El resultado integral presenta una tendencia alcista en todos los períodos analizados, alcanzando máximos en 2024, lo que indica una mejora general en la posición financiera, influenciada tanto por la utilidad neta como por otros resultados integrales.
- Resultado integral atribuible a la participación minoritaria
- La participación minoritaria en el resultado integral ha disminuido a lo largo del tiempo, reflejando una mayor participación de la empresa en los resultados, con valores negativos que indican pérdidas atribuibles a los accionistas minoritarios en todos los años.
- Resultado integral atribuible a la empresa
- El resultado integral atribuible a la empresa aumenta progresivamente, alcanzando en 2024 niveles superiores a años anteriores, confirmando una tendencia positiva en la rentabilidad y en la consolidación de resultados financieros.