Estructura de la cuenta de resultados
Datos trimestrales
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Intuitive Surgical Inc. páginas disponibles de forma gratuita esta semana:
- Estado de resultado integral
- Balance general: pasivo y capital contable
- Análisis de ratios de liquidez
- Análisis de ratios de actividad a corto plazo
- Análisis de DuPont: Desagregación de ROE, ROAy ratio de margen de beneficio neto
- Ratios de valoración de acciones ordinarias
- Relación entre el valor de la empresa y el FCFF (EV/FCFF)
- Modelo de descuento de dividendos (DDM)
- Ratio de margen de beneficio neto desde 2005
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) desde 2005
Aceptamos:
Intuitive Surgical Inc., estructura de la cuenta de resultados consolidada (datos trimestrales)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2025-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2025-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2025-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31).
El análisis de los datos financieros trimestrales revela tendencias significativas en varios aspectos clave del rendimiento. Se observa una relativa estabilidad en la contribución porcentual de los ingresos provenientes del producto, oscilando entre el 83% y el 86% a lo largo del período analizado, con una ligera tendencia al alza en los últimos trimestres.
- Ingresos por Producto y Servicio
- Los ingresos generados por el servicio muestran una fluctuación más pronunciada, disminuyendo en algunos trimestres y recuperándose en otros, con una tendencia general a la baja desde el 8.3% inicial hasta el 14.72% en el último período registrado. La suma de ambos conceptos siempre representa el 100% de los ingresos totales.
En cuanto a los costes, el "Coste de los ingresos" como porcentaje de los ingresos totales presenta una tendencia ascendente constante, pasando del 30.14% al 33.56% en el último trimestre. Este incremento sugiere una presión creciente sobre los costes de producción o adquisición de los bienes vendidos.
- Rentabilidad Bruta
- Como consecuencia del aumento en el "Coste de los ingresos", el "Beneficio bruto" como porcentaje de los ingresos totales experimenta una disminución gradual, desde el 69.86% inicial hasta el 66.44% en el último período. A pesar de esta disminución, la rentabilidad bruta se mantiene en niveles relativamente altos.
Los gastos operativos, incluyendo "Ventas, generales y administrativas", "Investigación y desarrollo" y "Gastos de explotación", muestran variaciones significativas a lo largo del tiempo. En particular, los "Gastos de explotación" presentan un aumento notable, especialmente en los trimestres intermedios, antes de estabilizarse y disminuir ligeramente en los últimos períodos.
- Resultado de Explotación
- El "Resultado de explotación" como porcentaje de los ingresos totales fluctúa considerablemente, influenciado por las variaciones en los costes y gastos operativos. Se observa una disminución general desde el 32.26% inicial hasta el 30.15% en el último trimestre, aunque con repuntes puntuales.
Los "Intereses y otros ingresos (gastos), netos" muestran una contribución positiva variable, con un impacto relativamente pequeño en el resultado general. El "Beneficio del impuesto sobre la renta (gasto)" presenta fluctuaciones significativas, incluyendo valores negativos que sugieren pagos de impuestos y valores positivos que podrían indicar beneficios fiscales o créditos.
- Utilidad Neta
- La "Utilidad neta" como porcentaje de los ingresos totales sigue una tendencia similar al "Resultado de explotación", con una disminución general desde el 33.68% inicial hasta el 27.89% en el último trimestre. Esta disminución refleja el impacto combinado de los mayores costes, gastos operativos y variaciones en los impuestos.
- Utilidad Neta Atribuible
- La "Utilidad neta atribuible a Intuitive Surgical, Inc." presenta un patrón similar a la utilidad neta general, con fluctuaciones trimestrales y una tendencia general a la baja, aunque menos pronunciada.
En resumen, los datos sugieren una empresa con una rentabilidad bruta sólida, pero que enfrenta presiones crecientes sobre los costes y gastos operativos, lo que impacta en la utilidad neta. La estabilidad en los ingresos por producto y la fluctuación en los ingresos por servicio requieren un seguimiento continuo para comprender mejor las dinámicas del mercado.