Balance general: pasivo y capital contable
Datos trimestrales
El balance general proporciona a los acreedores, inversores y analistas información sobre los recursos (activos) de la empresa y sus fuentes de capital (su patrimonio y pasivos). Normalmente, también proporciona información sobre la capacidad de ganancias futuras de los activos de una empresa, así como una indicación de los flujos de efectivo que pueden provenir de cuentas por cobrar e inventarios.
Los pasivos representan las obligaciones de una empresa derivadas de acontecimientos pasados, cuya liquidación se espera que dé lugar a una salida de beneficios económicos de la entidad.
Área para los usuarios de pago
Pruébalo gratis
Medtronic PLC páginas disponibles de forma gratuita esta semana:
- Estado de resultado integral
- Balance: activo
- Análisis de ratios de solvencia
- Análisis de ratios de actividad a corto plazo
- Relación entre el valor de la empresa y la EBITDA (EV/EBITDA)
- Modelo de fijación de precios de activos de capital (CAPM)
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) desde 2005
- Relación precio/utilidad neta (P/E) desde 2005
- Relación precio/valor contable (P/BV) desde 2005
- Análisis de ingresos
Aceptamos:
Medtronic PLC, balance consolidado: pasivos y patrimonio contable (datos trimestrales)
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-04-25), 10-Q (Fecha del informe: 2025-01-24), 10-Q (Fecha del informe: 2024-10-25), 10-Q (Fecha del informe: 2024-07-26), 10-K (Fecha del informe: 2024-04-26), 10-Q (Fecha del informe: 2024-01-26), 10-Q (Fecha del informe: 2023-10-27), 10-Q (Fecha del informe: 2023-07-28), 10-K (Fecha del informe: 2023-04-28), 10-Q (Fecha del informe: 2023-01-27), 10-Q (Fecha del informe: 2022-10-28), 10-Q (Fecha del informe: 2022-07-29), 10-K (Fecha del informe: 2022-04-29), 10-Q (Fecha del informe: 2022-01-28), 10-Q (Fecha del informe: 2021-10-29), 10-Q (Fecha del informe: 2021-07-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-04-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-01-29), 10-Q (Fecha del informe: 2020-10-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-07-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-04-24), 10-Q (Fecha del informe: 2020-01-24), 10-Q (Fecha del informe: 2019-10-25), 10-Q (Fecha del informe: 2019-07-26).
- En cuanto a las obligaciones de deuda corriente,
- se observa una tendencia general de crecimiento a lo largo del período analizado. Tras un pico en el primer trimestre de 2020, con un valor de 2776 millones de dólares, se registra una disminución significativa en el segundo trimestre de 2020, alcanzando 11 millones. Posteriormente, los valores fluctúan con un aumento progresivo en 2022 y 2023, llegando a 2874 millones de dólares en el último período registrado. Esto indica una mayor rotación y posible incremento en las obligaciones a corto plazo.
- Respecto a las cuentas a pagar,
- los datos muestran una tendencia relativamente estable con ligeras variaciones. En general, permanecen en un rango de aproximadamente 1900 a 2500 millones de dólares. No hay cambios sustanciales en la tendencia, aunque en los períodos más recientes hay una ligera disminución hacia 2286 millones en 2025, posiblemente reflejando un control en las obligaciones a corto plazo.
- En comparación, la compensación devengada presenta cierta volatilidad,
- pero mantiene una tendencia de crecimiento moderado. Desde valores cercanos a 1507 millones en 2019, alcanza máximos de más de 2500 millones en 2025, evidenciando un aumento en las obligaciones relacionadas con la compensación acumulada.
- Respecto a los impuestos sobre la renta devengados,
- las cifras muestran fluctuaciones con una tendencia ascendente hacia fines del período. Desde 500 millones en 2019, aumenta hasta aproximadamente 1358 millones en 2025, indicando un incremento en las obligaciones fiscales a corto plazo.
- En relación con otros gastos devengados,
- el patrón revela una estabilización relativa en los valores, manteniéndose en un rango cercano a 3300-3700 millones durante todo el período. Aunque presenta algunas variaciones, no exhibe tendencias claras de aumento o disminución significativa.
- El pasivo corriente muestra una tendencia inflacionaria,
- incrementándose desde aproximadamente 8,5 mil millones de dólares en 2019 hasta valores cercanos a 12,8 mil millones en 2025. Aunque en ciertos períodos se observan picos, en general refleja un crecimiento sostenido en las obligaciones a corto plazo.
- Por otro lado, la deuda a largo plazo experimenta una tendencia de fluctuación,
- con incrementos y disminuciones durante los años analizados. Al inicio del período, la deuda se situaba en torno a 24,8 mil millones y alcanza valores aproximados de 25,6 mil millones en 2025, con picos en torno a los 26 mil millones en diferentes momentos. Esto indica una gestión activa de la financiación a largo plazo con variaciones en los niveles de apalancamiento.
- La compensación acumulada y beneficios de jubilación,
- presenta una tendencia decreciente, comenzando en 1640 millones en 2019 y reduciéndose hasta valores cercanos a 1063 millones en 2025. Esto puede reflejar pagos o reclasificaciones relacionadas con la masa laboral adicional o cambios en las políticas de beneficios.
- En términos de pasivos por impuestos diferidos,
- se observa una tendencia decreciente, descendiendo desde 1346 millones en 2019 a valores inferiores a 500 millones en 2025, lo cual indica una posible resolución o reducción en las diferencias temporales en la transmisión fiscal.
- Los otros pasivos,
- mantienen niveles relativamente estables con ligeras fluctuaciones, situándose en torno a 1500-3600 millones de dólares en todo el período.
- En temas de patrimonio neto,
- la tendencia se mantiene en niveles relativamente constantes, con pequeños incrementos hacia finales del período, alcanzando en 2025 cerca de 48,6 mil millones de dólares. Esto refleja una continuidad en el valor residual para los accionistas tras las obligaciones.
- Las acciones ordinarias,
- presentan un valor nominal constante (sin valores específicos reportados en los datos), pero el capital desembolsado adicional muestra una tendencia decreciente, pasando de alrededor de 26,4 mil millones en 2019 a aproximadamente 20,8 mil millones en 2025, indicando posibles recompras o reducción de capital.
- Las utilidades retenidas,
- mantienen una tendencia alcista, pasando de aproximadamente 26,3 mil millones en 2019 a más de 31,4 mil millones en 2025, evidenciando una política de acumulación de beneficios a lo largo del período.
- Las otras pérdidas integrales acumuladas,
- muestran una tendencia negativa y de incremento en magnitud, con valores que van desde -2484 millones en 2019 hasta -4284 millones en 2025, reflejando un aumento en las pérdidas no realizadas acumuladas que afectan el patrimonio integral.
- El patrimonio neto total,
- se mantiene en niveles similares y con ligeras variaciones, en torno a los 50 mil millones de dólares, con un máximo de 52,8 mil millones en 2019 y un valor final de aproximadamente 48,2 mil millones en 2025, señalando estabilidad en el valor residual de la empresa.
- Finalmente, el pasivo total y patrimonio neto,
- presentan una tendencia de crecimiento esporádico, con picos y caídas, situándose en torno a 91 mil a 93 mil millones de dólares en 2025, reflejando la evolución conjunta de las obligaciones y el patrimonio de la empresa. La relación entre pasivos y patrimonio mantiene un nivel que indica una estructura de financiamiento moderada y controlada.