Análisis de ratios de solvencia
Los ratios de solvencia, también conocidos como ratios de endeudamiento a largo plazo, miden la capacidad de una empresa para cumplir con las obligaciones a largo plazo.
- Ratios de solvencia (resumen)
- Ratio de deuda sobre fondos propios
- Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
- Ratio de deuda sobre capital total
- Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
- Relación deuda/activos
- Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
- Ratio de apalancamiento financiero
- Ratio de cobertura de intereses
- Ratio de cobertura de cargos fijos
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- Balance: activo
- Análisis de ratios de actividad a largo plazo
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- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) desde 2020
- Ratio de rotación total de activos desde 2020
- Relación precio/ingresos de explotación (P/OP) desde 2020
- Relación precio/ingresos (P/S) desde 2020
- Análisis de la deuda
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Ratios de solvencia (resumen)
Airbnb Inc., ratios de solvencia
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
- Ratio de deuda sobre fondos propios
- Se observa una tendencia decreciente desde 0.63 en 2020 hasta 0.24 en 2024, lo que indica una reducción en la proporción de deuda en relación con los fondos propios. Esto sugiere un fortalecimiento de la estructura de capital y una mayor independencia financiera respecto a la deuda.
- Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
- Este ratio también muestra una disminución significativa, pasando de 0.8 en 2020 a 0.27 en 2024, reflejando una tendencia similar de reducción en la dependencia de deuda respecto al capital propio, considerando además el pasivo por arrendamiento operativo.
- Ratio de deuda sobre capital total
- Se observa una reducción continua desde 0.39 en 2020 hasta 0.19 en 2024. La disminución de este ratio señala una menor utilización de deuda en relación con el capital total de la empresa, mejorando la posición financiera y reduciendo riesgos financieros asociados.
- Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
- Similar tendencia a los ratios anteriores, disminuyendo de 0.44 en 2020 a 0.21 en 2024, lo que indica una menor dependencia de pasivos frente al capital total, incluyendo arrendamientos operativos.
- Relación deuda/activos
- Este ratio disminuye de 0.17 en 2020 a 0.1 en 2024, reflejando una menor proporción de deuda en relación con los activos totales, lo cual señala una estructura más sólida y menos apalancada.
- Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
- La tendencia también es decreciente, pasando de 0.22 en 2020 a 0.11 en 2024, reafirmando la reducción en la dependencia de deuda respecto a los activos totales, considerando arrendamientos.
- Ratio de apalancamiento financiero
- El ratio de apalancamiento presenta una disminución del valor de 3.62 en 2020 a aproximadamente 2.49 en 2024. La bajada indica una menor utilización de pasivos financieros en relación con los recursos propios, implicando una estructura con menor riesgo financiero y mayor estabilidad en el financiamiento.
- Ratio de cobertura de intereses
- El ratio muestra una significativa recuperación y aumento desde -26.27 en 2020 hasta 139.79 en 2024. La evolución indica una mejora considerable en la capacidad de la empresa para cubrir sus intereses con los beneficios generados, pasando de una situación de alta dificultad o incluso pérdidas a una posición de fuerte cobertura.
- Ratio de cobertura de cargos fijos
- De valores negativos en 2020 (-16.81), el ratio aumenta en los años siguientes, alcanzando 44.26 en 2024. La tendencia refleja un incremento en la capacidad de la empresa para cubrir sus cargos fijos, sugiriendo una mejora en la estabilidad y solidez de su estructura de gastos y beneficios.
Ratios de endeudamiento
Ratios de cobertura
Ratio de deuda sobre fondos propios
Airbnb Inc., ratio deuda/capital propiocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Porción actual de la deuda a largo plazo | ||||||
| Deuda a largo plazo, neta de la parte corriente | ||||||
| Deuda total | ||||||
| Capital contable | ||||||
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio de deuda sobre fondos propios1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de deuda sobre fondos propiosCompetidores2 | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
| Ratio de deuda sobre fondos propiossector | ||||||
| Servicios al consumidor | ||||||
| Ratio de deuda sobre fondos propiosindustria | ||||||
| Consumo discrecional | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de deuda sobre fondos propios = Deuda total ÷ Capital contable
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Deuda total
- La deuda total ha mostrado un incremento gradual a lo largo del período analizado, pasando de 1,826 millones de dólares a 1,995 millones en 2024, lo que representa un aumento del 9.3% en cuatro años. La tendencia refleja una política de aumento progresivo del endeudamiento, manteniendo una tendencia estable con incrementos moderados anuales.
- Capital contable
- El capital contable presenta una tendencia de crecimiento significativa. En 2020, era de 2,902 millones de dólares, y en 2024 alcanza los 8,412 millones, lo que implica un incremento cercano al 189%. Este crecimiento sugiere que la compañía ha fortalecido su patrimonio de manera considerable durante el período, probablemente debido a beneficios retenidos o aumentos en las aportaciones de los accionistas.
- Ratio de deuda sobre fondos propios
- El ratio de endeudamiento en relación con los fondos propios refleja una tendencia de disminución, desde 0.63 en 2020 hasta 0.24 en 2023 y manteniéndose en ese nivel en 2024. Esta reducción indica que, a pesar del incremento en la deuda total, la empresa ha mejorado su estructura financiera, ampliando significativamente su capital contable y reduciendo su dependencia de la deuda en relación con sus fondos propios.
Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
Airbnb Inc., ratio deuda/capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)cálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
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| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Porción actual de la deuda a largo plazo | ||||||
| Deuda a largo plazo, neta de la parte corriente | ||||||
| Deuda total | ||||||
| Pasivos por arrendamiento operativo, corrientes | ||||||
| Pasivos por arrendamiento operativo, no corrientes | ||||||
| Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) | ||||||
| Capital contable | ||||||
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)Competidores2 | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
| Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)sector | ||||||
| Servicios al consumidor | ||||||
| Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)industria | ||||||
| Consumo discrecional | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) = Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) ÷ Capital contable
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
- La deuda total presenta una ligera disminución a lo largo del período, pasando de 2,413 millones de dólares en 2020 a 2,294 millones en 2024. Este patrón indica que la compañía ha logrado mantener una masa de deuda relativamente estable, con una tendencia a reducirla paulatinamente en los últimos años. La estabilidad en la deuda puede reflejar una gestión prudente del nivel de apalancamiento y un posible esfuerzo por mantener una estructura financiera más sólida.
- Capital contable
- El capital contable muestra un crecimiento constante, comenzando en 2,902 millones en 2020 y alcanzando 8,412 millones de dólares en 2024. Este incremento significativo denota una sólida generación de beneficios acumulados y/o aportes de capital adicional, lo cual ha fortalecido la solvencia y la posición patrimonial de la empresa en el período analizado.
- Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
- El ratio de deuda sobre capital propio evidencia una clara tendencia a la disminución, al pasar de 0.8 en 2020 a 0.27 en 2024. Este descenso indica que la proporción de deuda en relación con el capital propio se ha reducido considerablemente, lo cual sugiere una reorientación de la estructura financiera hacia un mayor respaldo patrimonial y una menor dependencia del financiamiento externo. La reducción en este ratio puede mejorar la percepción de solvencia y disminuir el riesgo financiero asociado a la firma.
Ratio de deuda sobre capital total
Airbnb Inc., ratio deuda/capital totalcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
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| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Porción actual de la deuda a largo plazo | ||||||
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| Capital contable | ||||||
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| Ratio de solvencia | ||||||
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| Referencia | ||||||
| Ratio de deuda sobre capital totalCompetidores2 | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
| Ratio de deuda sobre capital totalsector | ||||||
| Servicios al consumidor | ||||||
| Ratio de deuda sobre capital totalindustria | ||||||
| Consumo discrecional | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de deuda sobre capital total = Deuda total ÷ Capital total
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Deuda total
- Los valores de deuda total muestran un aumento constante a lo largo de los años analizados, pasando de 1,826 millones de dólares en 2020 a 1,995 millones en 2024. Aunque el incremento es moderado, refleja un crecimiento sostenido en el nivel de endeudamiento de la empresa durante este período.
- Capital total
- El capital total experimenta un incremento sustancial en el mismo período, elevándose de 4,727 millones de dólares en 2020 a 10,407 millones en 2024. Este crecimiento indica una expansión significativa en la base de capital de la organización, posiblemente vinculado a reinversiones, emisión de acciones u otras operaciones financieras que hayan fortalecido la estructura patrimonial.
- Ratio de deuda sobre capital total
- El ratio de deuda sobre capital total muestra una tendencia decreciente, que pasa de 0.39 en 2020 a 0.19 en 2024. Esta reducción señala una mejora progresiva en la estructura financiera de la empresa, indicando que la proporción de deuda en relación con el capital propio disminuye con el tiempo, lo cual puede interpretarse como una mayor solidez financiera y menor dependencia del financiamiento externo respecto a los recursos propios.
Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
Airbnb Inc., ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)cálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
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| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
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| Pasivos por arrendamiento operativo, corrientes | ||||||
| Pasivos por arrendamiento operativo, no corrientes | ||||||
| Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) | ||||||
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| Capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) | ||||||
| Ratio de solvencia | ||||||
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| Referencia | ||||||
| Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)Competidores2 | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
| Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)sector | ||||||
| Servicios al consumidor | ||||||
| Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)industria | ||||||
| Consumo discrecional | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) = Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) ÷ Capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Deuda total
- Los datos muestran que la deuda total de la compañía se mantuvo relativamente estable en el periodo analizado, con un valor cercano a los 2,3 mil millones de dólares en 2020. Se observa una ligera disminución en 2022, alcanzando los 2,34 mil millones, y posteriormente una disminución marginal en 2023 y 2024, situándose en 2,3 mil millones y 2,29 mil millones respectivamente. Esto indica una tendencia de estabilización en el nivel de endeudamiento durante los últimos años.
- Capital total
- El capital total ha demostrado un crecimiento sostenido a lo largo del período. Desde aproximadamente 5,2 mil millones en 2020, se ha incrementado de manera constante hasta superar los 10,7 mil millones en 2024. Este aumento refleja una expansión en el patrimonio de la empresa, posiblemente influida por estrategias de financiamiento o de generación de beneficios retenidos que han contribuido a ampliar su base patrimonial.
- Ratio deuda/capital total
- El ratio financiero deuda/capital total muestra una tendencia decreciente significativa, pasando de 0.44 en 2020 a 0.21 en 2024. Este comportamiento sugiere que la proporción de deuda en relación con el capital se ha reducido con el tiempo. La disminución de este ratio indica una menor dependencia del apalancamiento financiero y una posición relativa de mayor solidez financiera, además de reflejar una posible estrategia de gestión de la deuda para reducir riesgos financieros.
Relación deuda/activos
Airbnb Inc., relación deuda/activoscálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
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| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
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| Ratio de solvencia | ||||||
| Relación deuda/activos1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Relación deuda/activosCompetidores2 | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
| Relación deuda/activossector | ||||||
| Servicios al consumidor | ||||||
| Relación deuda/activosindustria | ||||||
| Consumo discrecional | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Relación deuda/activos = Deuda total ÷ Activos totales
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Deuda total
- La deuda total muestra una tendencia creciente a lo largo del período analizado, incrementándose de 1,826 millones de dólares en 2020 a 1,995 millones en 2024. Aunque la tasa de aumento es moderada, la deuda ha aumentado en términos absolutos cada año, reflejando una expansión de los pasivos financieros de la empresa.
- Activos totales
- Los activos totales presentan una tendencia sostenida de crecimiento considerable, pasando de 10,491 millones en 2020 a 20,959 millones en 2024. Este incremento indica una expansión en los recursos y operaciones de la empresa, posiblemente reflejando inversiones en activos operativos o consolidación de propiedades y otros recursos.
- Relación deuda/activos
- La relación deuda/activos disminuye de 0.17 en 2020 a 0.10 en 2024, evidenciando que, aunque la deuda en términos absolutos crece, lo hace a un ritmo menor que el aumento en los activos totales. Este patrón sugiere una mejoría en la estructura de capital o una gestión más conservadora del apalancamiento financiero, logrando mantener una proporción reducida de deuda respecto a los activos totales.
Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
Airbnb Inc., relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)cálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
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| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Porción actual de la deuda a largo plazo | ||||||
| Deuda a largo plazo, neta de la parte corriente | ||||||
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| Pasivos por arrendamiento operativo, corrientes | ||||||
| Pasivos por arrendamiento operativo, no corrientes | ||||||
| Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) | ||||||
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| Ratio de solvencia | ||||||
| Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)Competidores2 | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | ||||||
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| Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)sector | ||||||
| Servicios al consumidor | ||||||
| Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)industria | ||||||
| Consumo discrecional | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) = Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) ÷ Activos totales
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
- La deuda total presenta una tendencia relativamente estable en términos absolutos, con ligeras fluctuaciones entre 2,3 mil millones y 2,4 mil millones de dólares a lo largo del período analizado. Esto indica una política de financiamiento que ha mantenido sus niveles de deuda en rangos consistentes, sin incrementos significativos en los últimos años.
- Activos totales
- Los activos totales muestran un crecimiento sostenido en el período, pasando de 10,491 millones de dólares en 2020 a aproximadamente 20,959 millones en 2024. Este incremento refleja una expansión en los recursos y la capacidad de la empresa, posiblemente atribuible a inversiones en infraestructura, tecnología o expansión de operaciones. La tasa de crecimiento en los activos es notable, duplicando prácticamente su valor en aproximadamente cuatro años.
- Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
- La relación deuda/activos ha experimentado una disminución constante, comenzando en 0.22 en 2020 y reduciéndose a 0.11 en 2023 y 2024. Esto indica que la proporción de los activos financiados con deuda ha disminuido a lo largo del tiempo, sugiriendo una mejora en la estructura de capital y una menor dependencia del apalancamiento financiero. La tendencia refleja una gestión prudente y una posible estrategia de reducir riesgos asociados al endeudamiento.
Ratio de apalancamiento financiero
Airbnb Inc., ratio de apalancamiento financierocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
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| Capital contable | ||||||
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio de apalancamiento financiero1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de apalancamiento financieroCompetidores2 | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
| Ratio de apalancamiento financierosector | ||||||
| Servicios al consumidor | ||||||
| Ratio de apalancamiento financieroindustria | ||||||
| Consumo discrecional | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de apalancamiento financiero = Activos totales ÷ Capital contable
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activos totales
- Se observa una tendencia constante de aumento en los activos totales durante el período analizado, con un incremento promedio anual significativo. En 2020, los activos sumaban aproximadamente 10,491 millones de dólares, alcanzando 20,959 millones en 2024. Esto indica una expansión constante en la base de activos, posiblemente reflejando inversión en infraestructura, tecnología o expansión operativa.
- Capital contable
- El capital contable ha mostrado un crecimiento sostenido a lo largo del período, comenzando en 2,902 millones de dólares en 2020 y alcanzando 8,412 millones en 2024. Este incremento sugiere una acumulación de beneficios retenidos, aportes de los accionistas o ambos, fortaleciendo la estructura patrimonial de la entidad y reflejando una tendencia positiva en la generación de valor para los accionistas.
- Ratio de apalancamiento financiero
- El ratio de apalancamiento ha presentado una disminución gradual desde 3.62 en 2020 hasta 2.49 en 2024. La reducción en este ratio indica una disminución relativa en el nivel de endeudamiento en comparación con el capital propio, sugiriendo una estrategia de menor dependencia de financiamiento externo o una mayor acumulación de recursos propios en relación con la deuda total. Esta tendencia puede interpretar una mayor solidez financiera y menor riesgo asociado al apalancamiento.
Ratio de cobertura de intereses
Airbnb Inc., ratio de cobertura de interesescálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Utilidad (pérdida) neta | ||||||
| Más: Gasto por impuesto a las ganancias | ||||||
| Más: Gastos por intereses | ||||||
| Ganancias antes de intereses e impuestos (EBIT) | ||||||
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio de cobertura de intereses1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de cobertura de interesesCompetidores2 | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
| Ratio de cobertura de interesessector | ||||||
| Servicios al consumidor | ||||||
| Ratio de cobertura de interesesindustria | ||||||
| Consumo discrecional | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de cobertura de intereses = EBIT ÷ Gastos por intereses
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ganancias antes de intereses e impuestos (EBIT)
- En el período comprendido entre 2020 y 2024, se observa una tendencia de recuperación en el EBIT de la empresa. En 2020, la empresa registró una pérdida significativa de US$ -4,510 millones. Sin embargo, en 2021, esta cifra mejoró notablemente, alcanzando una utilidad de US$ 137 millones. Desde entonces, la tendencia de crecimiento continúa de forma constante, con incrementos sustanciales en 2022, alcanzando US$ 2,013 millones, y en 2023, llegando a US$ 2,185 millones. Para 2024, se prevé un incremento adicional, alcanzando US$ 3,355 millones, lo que indica un fortalecimiento en la rentabilidad operacional de la compañía.
- Gastos por intereses
- Los gastos por intereses muestran variabilidad a lo largo del período. En 2020, los gastos alcanzaron US$ 172 millones, aumentando significativamente en 2021 a US$ 438 millones. Posteriormente, en 2022, los gastos disminuyen notablemente a US$ 24 millones, permaneciendo en niveles similares en 2023 y 2024 con US$ 83 y US$ 24 millones respectivamente. La disminución en 2022 puede reflejar una reducción en la deuda o en las tasas de interés, mientras que los niveles en 2023 y 2024 sugieren una estabilización en los gastos de intereses.
- Ratio de cobertura de intereses
- El ratio de cobertura de intereses refleja la capacidad de la empresa para cubrir sus gastos por intereses con sus ganancias antes de intereses e impuestos. En 2020, la empresa mostró un ratio negativo de -26.27, indicando que no pudo cubrir sus gastos por intereses con sus ganancias y que enfrentaba dificultades para pagar los intereses adeudados. En 2021, el ratio mejora sustancialmente, alcanzando 0.31, sugiriendo que la empresa comenzó a generar ganancias suficientes para cubrir los gastos por intereses. Desde ese año, la tendencia es claramente positiva, llegando a 83.88 en 2022, y continuando con una notable alza a 26.33 en 2023, y un ratio de 139.79 en 2024. Esto evidencia una significativa mejora en la capacidad de la empresa para manejar su carga de intereses, reflejando una sólida posición financiera y una gestión eficiente de la deuda.
Ratio de cobertura de cargos fijos
Airbnb Inc., ratio de cobertura de cargo fijocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
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| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Utilidad (pérdida) neta | ||||||
| Más: Gasto por impuesto a las ganancias | ||||||
| Más: Gastos por intereses | ||||||
| Ganancias antes de intereses e impuestos (EBIT) | ||||||
| Más: Costo de arrendamiento operativo | ||||||
| Ganancias antes de cargos fijos e impuestos | ||||||
| Gastos por intereses | ||||||
| Costo de arrendamiento operativo | ||||||
| Cargos fijos | ||||||
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio de cobertura de cargos fijos1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de cobertura de cargos fijosCompetidores2 | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
| Ratio de cobertura de cargos fijossector | ||||||
| Servicios al consumidor | ||||||
| Ratio de cobertura de cargos fijosindustria | ||||||
| Consumo discrecional | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de cobertura de cargos fijos = Ganancias antes de cargos fijos e impuestos ÷ Cargos fijos
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Análisis de las ganancias antes de cargos fijos e impuestos
- Las ganancias antes de cargos fijos e impuestos muestran una tendencia de recuperación y crecimiento sostenido a lo largo del período considerado. En 2020, la empresa registró una pérdida significativa de aproximadamente -4,419 millones de dólares. Sin embargo, en 2021, esta situación cambió a una pequeña ganancia de 221 millones de dólares, indicando una rápida recuperación. Para 2022, los beneficios continuaron creciendo de manera sustancial hasta alcanzar aproximadamente 2,090 millones, y en los años 2023 y 2024, los beneficios se incrementaron aún más, llegando a 2,243 millones y 3,408 millones de dólares respectivamente. Este patrón sugiere una mejoría en los ingresos operativos y una posible optimización de costos, reflejando una tendencia de fortalecimiento financiero.
- Cargos fijos
- Los cargos fijos, que representan los costos que deben mantenerse independientemente del volumen de operaciones, tuvieron una fluctuación en el período iniciado en 2020 con 263 millones de dólares. En 2021, se observó un incremento notable hasta 521 millones, casi duplicándose respecto a 2020. Sin embargo, en 2022, estos cargos decrecieron a 101 millones, marcando una reducción significativa, y en 2023 y 2024, los cargos continuaron en descenso hasta 141 y 77 millones de dólares, respectivamente. La tendencia general indica una racionalización de los costos fijos, lo que puede estar asociado a esfuerzos de eficiencia en la gestión o cambios en la estructura operacional de la compañía.
- Ratio de cobertura de cargos fijos
- El ratio de cobertura de cargos fijos, que mide la capacidad de la empresa para cubrir sus costos fijos con sus ganancias antes de estos cargos, presenta una evolución marcada. En 2020, el ratio fue negativo (-16.81), reflejando que las ganancias no fueron suficientes para cubrir los cargos fijos, en línea con las pérdidas reportadas. En 2021, este ratio se invertió a 0.42, indicando una mejoría que sugiere que la empresa logró cubrir parcialmente estos costos. El notable incremento en 2022 a 20.69 señala una condición favorable, donde las ganancias superaron ampliamente los cargos fijos. En 2023 y 2024, el ratio se mantuvo en niveles elevados, 15.91 y 44.26, respectivamente, evidenciando una sólida posición para hacer frente a los costos fijos y una capacidad robusta para generar beneficios después de cubrir estos cargos. La tendencia refleja una mejora sustancial en la rentabilidad operacional y en la gestión de los gastos fijos a lo largo del tiempo.