Análisis de ratios de liquidez
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
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Ratios de liquidez (resumen)
Deckers Outdoor Corp., ratios de liquidez
| 31 mar 2023 | 31 mar 2022 | 31 mar 2021 | 31 mar 2020 | 31 mar 2019 | 31 mar 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Coeficiente de liquidez corriente | |||||||
| Ratio de liquidez rápido | |||||||
| Ratio de liquidez en efectivo |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-03-31).
- Coeficiente de liquidez corriente
- Se observa una tendencia decreciente en el coeficiente de liquidez corriente desde 4.81 en 2018 hasta 3.23 en 2022, aunque en 2023 se registra una recuperación a 3.84. Esto sugiere que la capacidad para cubrir las obligaciones a corto plazo con activos corrientes ha disminuido en el período, pero experimentó una mejora en el último año analizado.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido muestra una tendencia similar a la del coeficiente de liquidez corriente, decrementándose de 3.03 en 2018 a 2.12 en 2022, y posteriormente aumentando a 2.58 en 2023. La disminución indica una reducción en la capacidad de afrontar obligaciones inmediatas excluyendo inventarios, pero la recuperación en 2023 refleja una ligera mejora en esta capacidad.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo también presenta un patrón descendente, bajando de 2.27 en 2018 a 1.56 en 2022, para luego elevarse a 1.97 en 2023. Esto denota una disminución en la proporción de efectivo y equivalentes en relación con las pasivos a corto plazo durante la mayor parte del período, seguido de una recuperación en el último año, aunque aún en niveles inferiores a los de 2018.
Coeficiente de liquidez corriente
Deckers Outdoor Corp., coeficiente de liquidez corrientecálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 mar 2023 | 31 mar 2022 | 31 mar 2021 | 31 mar 2020 | 31 mar 2019 | 31 mar 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | |||||||
| Activo circulante | |||||||
| Pasivo corriente | |||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | |||||||
| Referencia | |||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | |||||||
| lululemon athletica inc. | |||||||
| Nike Inc. | |||||||
| Coeficiente de liquidez corrientesector | |||||||
| Bienes de consumo duraderos y prendas de vestir | |||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteindustria | |||||||
| Consumo discrecional | |||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-03-31).
1 2023 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activo circulante
- Se observa un incremento constante en el activo circulante a lo largo de los años analizados, pasando de aproximadamente 910.690 miles de dólares en 2018 a 1.910.253 miles de dólares en 2023. Este aumento refleja una expansión en los recursos líquidos y otros activos a corto plazo de la empresa, lo que puede indicar un crecimiento en las operaciones y una mayor disponibilidad de recursos para financiar actividades diarias.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente también presenta una tendencia ascendente, aumentando de 189.166 miles de dólares en 2018 a 497.380 miles en 2023. Sin embargo, en términos relativos, el incremento en el pasivo corriente es proporcionalmente mayor que el aumento en el activo circulante, lo cual podría señalar una mayor utilización de obligaciones a corto plazo, potencialmente para financiar el crecimiento o cubrir necesidades de liquidez, aunque requiere un análisis adicional para evaluar la sostenibilidad de esta situación.
- Coeficiente de liquidez corriente
- El ratio de liquidez corriente muestra una tendencia a la baja, disminuyendo de 4.81 en 2018 a 3.23 en 2022, aunque en 2023 experimenta un ligero repunte a 3.84. La caída en los años anteriores indica una ligera reducción en la proporción de activos líquidos respecto a los pasivos corrientes, sugiriendo que la empresa ha estado incrementando su apalancamiento a corto plazo o que ha aumentado sus obligaciones en relación con sus recursos a corto plazo. La recuperación en 2023 podría reflejar una mejor gestión de liquidez o una reducción en las obligaciones inmediatas, pero en general, la tendencia indica un perfil de liquidez que ha sido menos confortable en los últimos años en comparación con 2018.
Ratio de liquidez rápido
Deckers Outdoor Corp., coeficiente de liquidez rápidacálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 mar 2023 | 31 mar 2022 | 31 mar 2021 | 31 mar 2020 | 31 mar 2019 | 31 mar 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | |||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | |||||||
| Cuentas por cobrar comerciales, netas de provisiones | |||||||
| Total de activos rápidos | |||||||
| Pasivo corriente | |||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | |||||||
| Referencia | |||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | |||||||
| lululemon athletica inc. | |||||||
| Nike Inc. | |||||||
| Ratio de liquidez rápidosector | |||||||
| Bienes de consumo duraderos y prendas de vestir | |||||||
| Ratio de liquidez rápidoindustria | |||||||
| Consumo discrecional | |||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-03-31).
1 2023 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Estimación de la tendencia en los activos rápidos
- Los activos rápidos muestran un incremento sostenido a lo largo del período analizado, comenzando en 573,674 miles de dólares en 2018 y alcanzando 1,283,306 miles de dólares en 2023. Este aumento indica una expansión en los activos líquidos y de rápida conversión que la empresa mantiene, sugiriendo una gestión activa en la gestión de sus recursos líquidos y en la inversión en activos de alta rotación.
- Dinámica del pasivo corriente
- El pasivo corriente también ha mostrado un crecimiento que refleja un aumento en las obligaciones a corto plazo, partiendo de 189,166 miles de dólares en 2018 y elevándose a 497,380 miles en 2023. Sin embargo, en los últimos años, específicamente en 2023, se aprecia una ligera reducción en comparación con 2022, lo que puede indicar una tendencia hacia la disminución de pasivos a corto plazo o una reestructuración de las pasividades.
- Comportamiento del ratio de liquidez rápida
- El ratio de liquidez rápida, que refleja la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes con sus activos líquidos, se mantuvo relativamente estable en torno a 3.0 entre 2018 y 2019. No obstante, en 2020, observó una disminución significativa a 2.77, seguida por una baja en 2022 a 2.12, antes de recuperarse a 2.58 en 2023. La caída en este ratio indica una reducción en la liquidez relativa, aunque aún se mantiene en niveles que sugieren una posición financieramente saludable con una buena capacidad para cubrir pasivos inmediatos. La recuperación en 2023 apunta a una mejora en la gestión de activos líquidos o una reducción en los pasivos a corto plazo.
Ratio de liquidez en efectivo
Deckers Outdoor Corp., coeficiente de liquidez en efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 mar 2023 | 31 mar 2022 | 31 mar 2021 | 31 mar 2020 | 31 mar 2019 | 31 mar 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | |||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | |||||||
| Activos totales en efectivo | |||||||
| Pasivo corriente | |||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | |||||||
| Referencia | |||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | |||||||
| lululemon athletica inc. | |||||||
| Nike Inc. | |||||||
| Ratio de liquidez en efectivosector | |||||||
| Bienes de consumo duraderos y prendas de vestir | |||||||
| Ratio de liquidez en efectivoindustria | |||||||
| Consumo discrecional | |||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-03-31).
1 2023 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activos totales en efectivo
- Los activos totales en efectivo muestran una tendencia general de aumento a lo largo del período analizado, pasando de aproximadamente 429.970 millones de dólares en marzo de 2018 a cerca de 981.795 millones en marzo de 2023. Este incremento sostenido indica una política de acumulación de efectivo o una mejora en la generación de caja de la compañía, permitiendo una mayor posición de liquidez a lo largo del tiempo.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta un crecimiento progresivo desde aproximadamente 189.166 millones en marzo de 2018 hasta 497.380 millones en marzo de 2023, con un aumento notable en 2021 y 2022. Aunque la tasa de crecimiento del pasivo corriente es significativa, su incremento es relativamente menor en comparación con los activos en efectivo, lo que puede indicar una gestión eficaz del pasivo a favor de mantener niveles adecuados de liquidez y solvencia.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo, que relaciona los activos en efectivo con el pasivo corriente, presenta una tendencia variable. Se mantiene por encima de 2.0 en la mayor parte del período, alcanzando un máximo de 2.35 en 2019 y un valor cercano a 1.97 en 2023. La disminución en 2022, hasta 1.56, sugiere un período en el que la relación entre efectivo y pasivo corriente decreció, lo que podría reflejar una mayor utilización de efectivo para cubrir pasivos o un incremento en los pasivos sin un aumento proporcional en efectivo. Sin embargo, la recuperación en 2023 a niveles cercanos a 2.0 indica una mejora en la posición de liquidez en efectivo.