Análisis de ratios de rentabilidad
Datos trimestrales
Los ratios de rentabilidad miden la capacidad de la empresa para generar ventas rentables a partir de sus recursos (activos).
Ratios de rentabilidad (resumen)
Boston Scientific Corp., ratios de rentabilidad (datos trimestrales)
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31).
El análisis de los datos revela tendencias significativas en la rentabilidad a lo largo del período examinado. El ratio de margen de beneficio bruto muestra una disminución general desde el primer trimestre de 2019 hasta el cuarto trimestre de 2020, pasando del 71.12% al 65.05%. Posteriormente, se observa una ligera recuperación, estabilizándose alrededor del 69% en los trimestres finales del período analizado.
- Ratio de margen de beneficio operativo
- Este ratio experimenta una caída más pronunciada que el margen bruto. Se reduce de un 16.5% en el primer trimestre de 2019 a un -0.81% en el cuarto trimestre de 2020. A partir de este punto, se aprecia una recuperación constante, alcanzando un 13.3% en el primer trimestre de 2023.
El ratio de margen de beneficio neto presenta una volatilidad considerable. Se observa un pico significativo en el cuarto trimestre de 2019 (43.78%), seguido de una disminución y un valor negativo en el cuarto trimestre de 2020 (-0.83%). A partir de entonces, muestra una tendencia ascendente, aunque con fluctuaciones, llegando al 6.91% en el primer trimestre de 2023.
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE)
- El ROE sigue un patrón similar al del margen de beneficio neto, con un máximo en el cuarto trimestre de 2019 (33.87%) y un mínimo negativo en el cuarto trimestre de 2020 (-0.54%). La recuperación posterior es evidente, aunque más moderada, situándose en el 5.05% en el primer trimestre de 2023.
El ratio de rentabilidad sobre activos (ROA) también refleja la tendencia general de disminución en la rentabilidad hasta el cuarto trimestre de 2020 (-0.27%). A partir de ese momento, se observa una mejora gradual, alcanzando el 2.74% en el primer trimestre de 2023.
- Tendencias Generales
- En conjunto, los datos sugieren un período de desafíos en 2020, con una disminución significativa en todos los ratios de rentabilidad. A partir del primer trimestre de 2021, se observa una tendencia general de recuperación, aunque los niveles de rentabilidad no alcanzan los máximos registrados en 2019. La volatilidad en los márgenes de beneficio neto y el ROE indica una sensibilidad a factores externos o cambios en la estructura de costos.
Ratios de retorno de las ventas
Índices de retorno de la inversión
Ratio de margen de beneficio bruto
Boston Scientific Corp., ratio de margen de beneficio bruto, cálculo (datos trimestrales)
| 31 mar 2023 | 31 dic 2022 | 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | 31 dic 2019 | 30 sept 2019 | 30 jun 2019 | 31 mar 2019 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||||||||||||||||||
| Beneficio bruto | 2,349) | 2,232) | 2,191) | 2,233) | 2,071) | 2,155) | 2,032) | 2,132) | 1,858) | 1,709) | 1,790) | 1,212) | 1,737) | 2,054) | 1,930) | 1,873) | 1,763) | ||||||
| Ventas netas | 3,389) | 3,242) | 3,170) | 3,244) | 3,026) | 3,127) | 2,932) | 3,077) | 2,752) | 2,708) | 2,659) | 2,003) | 2,543) | 2,904) | 2,707) | 2,631) | 2,493) | ||||||
| Ratio de rentabilidad | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de margen de beneficio bruto1 | 69.03% | 68.81% | 68.83% | 68.87% | 68.99% | 68.78% | 67.41% | 66.89% | 64.90% | 65.05% | 67.20% | 68.26% | 70.41% | 70.98% | 71.20% | 71.33% | 71.12% | ||||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de margen de beneficio brutoCompetidores2 | |||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 50.66% | 51.54% | 52.60% | 53.54% | 52.44% | 52.21% | 52.01% | 50.69% | 51.25% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 16.90% | 16.79% | 16.85% | 16.79% | 16.89% | 17.09% | 17.30% | 17.57% | 19.38% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 66.86% | 67.44% | 67.77% | 68.16% | 68.84% | 69.32% | 69.12% | 68.69% | 66.48% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 67.61% | 67.98% | 67.89% | 67.39% | 66.53% | 65.19% | 63.85% | 64.57% | 65.76% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 24.20% | 24.09% | 23.74% | 23.51% | 23.31% | 23.60% | 23.75% | 23.80% | 25.79% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31).
1 Q1 2023 cálculo
Ratio de margen de beneficio bruto = 100
× (Beneficio brutoQ1 2023
+ Beneficio brutoQ4 2022
+ Beneficio brutoQ3 2022
+ Beneficio brutoQ2 2022)
÷ (Ventas netasQ1 2023
+ Ventas netasQ4 2022
+ Ventas netasQ3 2022
+ Ventas netasQ2 2022)
= 100 × (2,349 + 2,232 + 2,191 + 2,233)
÷ (3,389 + 3,242 + 3,170 + 3,244)
= 69.03%
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El análisis de los datos revela tendencias significativas en el desempeño financiero durante el período comprendido entre el primer trimestre de 2019 y el primer trimestre de 2023.
- Beneficio Bruto
- Se observa una trayectoria general ascendente en el beneficio bruto desde el primer trimestre de 2019 hasta el cuarto trimestre de 2021. Tras alcanzar un máximo en el cuarto trimestre de 2021, se aprecia una ligera disminución en el primer trimestre de 2022, seguida de una recuperación y posterior aumento constante hasta el primer trimestre de 2023, donde se registra el valor más alto del período analizado. Se identifica una caída notable en el segundo trimestre de 2020, probablemente influenciada por factores externos.
- Ventas Netas
- Las ventas netas muestran un patrón similar al del beneficio bruto, con un crecimiento general a lo largo del tiempo. Al igual que el beneficio bruto, se observa una disminución significativa en el segundo trimestre de 2020. Posteriormente, las ventas netas se recuperan y continúan aumentando, alcanzando su punto máximo en el primer trimestre de 2023. El crecimiento parece acelerarse en los últimos trimestres del período.
- Ratio de Margen de Beneficio Bruto
- El ratio de margen de beneficio bruto se mantiene relativamente estable en un rango entre el 64.9% y el 71.33% durante la mayor parte del período. Se identifica una tendencia a la baja desde el primer trimestre de 2019 hasta el segundo trimestre de 2020, coincidiendo con la disminución en las ventas netas. A partir del tercer trimestre de 2020, el ratio muestra una recuperación gradual, estabilizándose en torno al 68%-69% en los últimos trimestres analizados. Se observa una ligera mejora en el primer trimestre de 2023.
En resumen, los datos sugieren un crecimiento general en el beneficio bruto y las ventas netas, con una interrupción notable en el segundo trimestre de 2020. El ratio de margen de beneficio bruto, aunque fluctuante, se mantiene en niveles aceptables y muestra una ligera tendencia al alza en los últimos trimestres.
Ratio de margen de beneficio operativo
Boston Scientific Corp., ratio de margen de beneficio operativo, cálculo (datos trimestrales)
| 31 mar 2023 | 31 dic 2022 | 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | 31 dic 2019 | 30 sept 2019 | 30 jun 2019 | 31 mar 2019 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||||||||||||||||||
| Resultado (pérdida) de explotación | 552) | 402) | 358) | 423) | 466) | 180) | 387) | 262) | 370) | 50) | (205) | (71) | 146) | 210) | 383) | 384) | 541) | ||||||
| Ventas netas | 3,389) | 3,242) | 3,170) | 3,244) | 3,026) | 3,127) | 2,932) | 3,077) | 2,752) | 2,708) | 2,659) | 2,003) | 2,543) | 2,904) | 2,707) | 2,631) | 2,493) | ||||||
| Ratio de rentabilidad | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de margen de beneficio operativo1 | 13.30% | 13.00% | 11.36% | 11.81% | 10.65% | 10.09% | 9.32% | 4.26% | 1.42% | -0.81% | 0.79% | 6.58% | 10.41% | 14.14% | 15.66% | 16.19% | 16.50% | ||||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de margen de beneficio operativoCompetidores2 | |||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 16.77% | 19.16% | 20.95% | 22.42% | 20.73% | 19.56% | 20.04% | 18.46% | 17.97% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 4.99% | 4.94% | 5.01% | 5.07% | 5.10% | 5.15% | 4.91% | 3.68% | 4.83% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 24.21% | 25.35% | 27.05% | 28.48% | 30.69% | 31.89% | 32.55% | 31.27% | 26.01% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 19.37% | 18.15% | 17.89% | 16.68% | 14.78% | 14.89% | 11.44% | 12.77% | 14.25% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 8.87% | 8.83% | 8.65% | 8.32% | 8.19% | 8.40% | 7.91% | 7.73% | 9.24% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31).
1 Q1 2023 cálculo
Ratio de margen de beneficio operativo = 100
× (Resultado (pérdida) de explotaciónQ1 2023
+ Resultado (pérdida) de explotaciónQ4 2022
+ Resultado (pérdida) de explotaciónQ3 2022
+ Resultado (pérdida) de explotaciónQ2 2022)
÷ (Ventas netasQ1 2023
+ Ventas netasQ4 2022
+ Ventas netasQ3 2022
+ Ventas netasQ2 2022)
= 100 × (552 + 402 + 358 + 423)
÷ (3,389 + 3,242 + 3,170 + 3,244)
= 13.30%
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período comprendido entre el primer trimestre de 2019 y el primer trimestre de 2023.
- Resultado de Explotación
- Se observa una volatilidad considerable en el resultado de explotación. Inicialmente, se registra un valor positivo y decreciente a lo largo de 2019, alcanzando un mínimo en el primer trimestre de 2020. Posteriormente, se experimenta una pérdida significativa en el segundo trimestre de 2020, seguida de una recuperación gradual y un retorno a valores positivos en el último trimestre de 2020. La tendencia positiva continúa en 2021 y 2022, con fluctuaciones trimestrales, culminando en un valor notablemente superior en el primer trimestre de 2023.
- Ventas Netas
- Las ventas netas muestran un crecimiento general a lo largo del período analizado. Se aprecia un incremento constante desde el primer trimestre de 2019 hasta el cuarto trimestre de 2021. El segundo trimestre de 2020 presenta una disminución considerable, probablemente influenciada por factores externos. A partir del cuarto trimestre de 2021, se observa una continuación del crecimiento, con un aumento más pronunciado en el primer trimestre de 2023.
- Ratio de Margen de Beneficio Operativo
- El ratio de margen de beneficio operativo presenta una tendencia decreciente desde el primer trimestre de 2019 hasta el segundo trimestre de 2020, llegando a valores negativos. A partir de este punto, se observa una recuperación progresiva, con un aumento constante en los márgenes a lo largo de 2020, 2021 y 2022. El primer trimestre de 2023 registra el valor más alto del período, indicando una mejora en la rentabilidad operativa.
En resumen, la entidad experimentó un período de desafíos en 2020, con una disminución en las ventas y una caída en la rentabilidad. Sin embargo, a partir de ese momento, se observa una recuperación sostenida en ambos indicadores, culminando en un desempeño financiero positivo en el primer trimestre de 2023. La correlación entre el resultado de explotación, las ventas netas y el ratio de margen de beneficio operativo sugiere una relación directa entre el volumen de ventas y la rentabilidad operativa.
Ratio de margen de beneficio neto
Boston Scientific Corp., ratio de margen de beneficio neto, cálculo (datos trimestrales)
| 31 mar 2023 | 31 dic 2022 | 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | 31 dic 2019 | 30 sept 2019 | 30 jun 2019 | 31 mar 2019 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||||||||||||||||||
| Utilidad (pérdida) neta | 314) | 140) | 188) | 260) | 110) | 95) | 419) | 186) | 341) | 209) | (155) | (147) | 11) | 3,996) | 126) | 154) | 424) | ||||||
| Ventas netas | 3,389) | 3,242) | 3,170) | 3,244) | 3,026) | 3,127) | 2,932) | 3,077) | 2,752) | 2,708) | 2,659) | 2,003) | 2,543) | 2,904) | 2,707) | 2,631) | 2,493) | ||||||
| Ratio de rentabilidad | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de margen de beneficio neto1 | 6.91% | 5.50% | 5.20% | 7.17% | 6.66% | 8.76% | 10.07% | 5.19% | 2.45% | -0.83% | 36.65% | 39.24% | 39.75% | 43.78% | 10.49% | 13.85% | 18.08% | ||||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de margen de beneficio netoCompetidores2 | |||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 13.98% | 15.88% | 17.52% | 18.78% | 17.35% | 16.42% | 17.12% | 15.85% | 15.33% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 3.89% | 3.87% | 4.09% | 4.13% | 4.37% | 4.46% | 4.17% | 3.32% | 3.82% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 20.40% | 21.25% | 22.52% | 24.05% | 27.84% | 29.85% | 30.78% | 31.43% | 25.78% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 16.75% | 15.90% | 15.46% | 14.79% | 12.29% | 11.97% | 10.36% | 12.69% | 15.80% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 6.21% | 6.25% | 6.21% | 5.99% | 5.91% | 6.06% | 5.56% | 5.37% | 6.46% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31).
1 Q1 2023 cálculo
Ratio de margen de beneficio neto = 100
× (Utilidad (pérdida) netaQ1 2023
+ Utilidad (pérdida) netaQ4 2022
+ Utilidad (pérdida) netaQ3 2022
+ Utilidad (pérdida) netaQ2 2022)
÷ (Ventas netasQ1 2023
+ Ventas netasQ4 2022
+ Ventas netasQ3 2022
+ Ventas netasQ2 2022)
= 100 × (314 + 140 + 188 + 260)
÷ (3,389 + 3,242 + 3,170 + 3,244)
= 6.91%
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El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño a lo largo de los trimestres considerados. La utilidad neta experimentó fluctuaciones considerables. Inicialmente, se observó un valor positivo de 424 millones de dólares en el primer trimestre de 2019, seguido de una disminución a 154 millones en el segundo trimestre. Posteriormente, se registró una reducción adicional a 126 millones en el tercer trimestre, para alcanzar un máximo de 3996 millones en el cuarto trimestre del mismo año. Este valor excepcionalmente alto no se mantuvo, con una caída a 11 millones en el primer trimestre de 2020 y una pérdida neta de -147 millones en el segundo trimestre. La utilidad neta continuó mostrando volatilidad, recuperándose gradualmente a lo largo de 2020 y 2021, para estabilizarse en torno a los 110-419 millones de dólares en los trimestres analizados de 2021 y 2022, y mostrando un incremento en el primer trimestre de 2023.
En cuanto a las ventas netas, se aprecia una tendencia general al alza a lo largo del período. Las ventas netas aumentaron de 2493 millones de dólares en el primer trimestre de 2019 a 3389 millones en el primer trimestre de 2023. Sin embargo, esta tendencia no fue lineal, con una disminución notable en el segundo trimestre de 2020, donde las ventas cayeron a 2003 millones de dólares, posiblemente influenciada por factores externos. A partir de ese punto, las ventas netas se recuperaron y continuaron creciendo, superando los niveles previos a la pandemia.
El ratio de margen de beneficio neto exhibió una variabilidad considerable, reflejando las fluctuaciones en la utilidad neta y las ventas netas. Inicialmente, el margen se situó en torno al 18.08% en el primer trimestre de 2019, disminuyendo gradualmente a lo largo del año hasta alcanzar el 10.49% en el tercer trimestre. El cuarto trimestre de 2019 mostró un margen significativamente alto del 43.78%. A partir de 2020, el margen fluctuó, incluyendo un valor negativo del -0.83% en el segundo trimestre, debido a la pérdida neta registrada. El margen se recuperó gradualmente en los trimestres siguientes, alcanzando el 6.91% en el primer trimestre de 2023.
- Tendencias Clave
- Volatilidad en la utilidad neta, con un pico significativo en el cuarto trimestre de 2019.
- Tendencia general al alza en las ventas netas, con una interrupción en el segundo trimestre de 2020.
- Fluctuaciones considerables en el ratio de margen de beneficio neto, correlacionadas con los cambios en la utilidad neta.
- Observaciones Adicionales
- La marcada diferencia en la utilidad neta y el margen de beneficio neto en el cuarto trimestre de 2019 requiere una investigación más profunda para identificar los factores que contribuyeron a este resultado excepcional.
- La caída en las ventas netas y la utilidad neta en el segundo trimestre de 2020 sugieren un impacto significativo de eventos externos en el desempeño de la entidad.
Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE)
Boston Scientific Corp., ROE, cálculo (datos trimestrales)
| 31 mar 2023 | 31 dic 2022 | 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | 31 dic 2019 | 30 sept 2019 | 30 jun 2019 | 31 mar 2019 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||||||||||||||||||
| Utilidad (pérdida) neta | 314) | 140) | 188) | 260) | 110) | 95) | 419) | 186) | 341) | 209) | (155) | (147) | 11) | 3,996) | 126) | 154) | 424) | ||||||
| Capital contable | 17,850) | 17,573) | 17,640) | 17,251) | 16,735) | 16,622) | 16,461) | 15,942) | 15,719) | 15,326) | 15,564) | 15,616) | 13,804) | 13,877) | 9,699) | 9,425) | 9,233) | ||||||
| Ratio de rentabilidad | |||||||||||||||||||||||
| ROE1 | 5.05% | 3.97% | 3.70% | 5.12% | 4.84% | 6.26% | 7.02% | 3.64% | 1.58% | -0.54% | 23.80% | 25.53% | 31.06% | 33.87% | 11.24% | 14.81% | 19.46% | ||||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||||
| ROECompetidores2 | |||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 15.68% | 18.90% | 22.11% | 23.44% | 21.82% | 19.75% | 21.04% | 18.86% | 17.06% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 16.62% | 16.59% | 17.26% | 17.04% | 17.36% | 16.93% | 15.44% | 12.10% | 13.92% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 11.70% | 11.98% | 11.97% | 11.93% | 13.58% | 14.32% | 14.80% | 14.97% | 11.56% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 9.88% | 9.59% | 9.35% | 9.05% | 7.54% | 7.01% | 5.70% | 7.05% | 8.77% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 25.46% | 25.87% | 26.03% | 25.07% | 23.98% | 24.09% | 21.95% | 21.03% | 25.42% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31).
1 Q1 2023 cálculo
ROE = 100
× (Utilidad (pérdida) netaQ1 2023
+ Utilidad (pérdida) netaQ4 2022
+ Utilidad (pérdida) netaQ3 2022
+ Utilidad (pérdida) netaQ2 2022)
÷ Capital contable
= 100 × (314 + 140 + 188 + 260)
÷ 17,850 = 5.05%
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El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período comprendido entre marzo de 2019 y marzo de 2023.
- Utilidad (pérdida) neta
- Se observa una volatilidad considerable en la utilidad neta. Inicialmente, se registra un valor positivo y elevado en marzo de 2019. Posteriormente, experimenta una disminución significativa en los trimestres siguientes, alcanzando un mínimo en junio de 2020 con una pérdida considerable. A partir de septiembre de 2020, se aprecia una recuperación gradual, culminando en un valor positivo notable en diciembre de 2019 y nuevamente en diciembre de 2020. La tendencia continúa siendo fluctuante, con valores positivos variables a lo largo de 2021 y 2022, y un incremento en marzo de 2023.
- Capital contable
- El capital contable muestra una tendencia general al alza a lo largo del período analizado. Se observa un crecimiento constante desde marzo de 2019 hasta diciembre de 2021, aunque con algunas fluctuaciones trimestrales menores. A partir de marzo de 2022, el crecimiento se modera, e incluso se registra una ligera disminución en junio de 2022, para luego retomar una trayectoria ascendente hasta marzo de 2023.
- ROE
- El retorno sobre el capital contable (ROE) presenta una correlación con la utilidad neta. Se observa un ROE elevado en marzo de 2019, seguido de una disminución progresiva hasta alcanzar valores bajos en 2020, incluyendo un valor negativo en diciembre de 2020. A partir de septiembre de 2020, el ROE comienza a recuperarse, mostrando una tendencia al alza a lo largo de 2021 y 2022, aunque con fluctuaciones trimestrales. El ROE alcanza un valor superior en marzo de 2023, reflejando una mejora en la rentabilidad del capital contable.
En resumen, la entidad experimentó un período de volatilidad en su utilidad neta, con una recuperación notable a partir de 2020. El capital contable ha mantenido una tendencia general al alza, mientras que el ROE ha seguido un patrón similar al de la utilidad neta, mostrando una mejora en la rentabilidad en los últimos trimestres analizados.
Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA)
Boston Scientific Corp., ROA, cálculo (datos trimestrales)
| 31 mar 2023 | 31 dic 2022 | 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | 31 dic 2019 | 30 sept 2019 | 30 jun 2019 | 31 mar 2019 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||||||||||||||||||
| Utilidad (pérdida) neta | 314) | 140) | 188) | 260) | 110) | 95) | 419) | 186) | 341) | 209) | (155) | (147) | 11) | 3,996) | 126) | 154) | 424) | ||||||
| Activos totales | 32,892) | 32,469) | 31,947) | 32,189) | 32,337) | 32,229) | 31,877) | 31,168) | 30,900) | 30,777) | 30,845) | 30,823) | 30,113) | 30,565) | 26,756) | 24,309) | 23,802) | ||||||
| Ratio de rentabilidad | |||||||||||||||||||||||
| ROA1 | 2.74% | 2.15% | 2.04% | 2.75% | 2.50% | 3.23% | 3.62% | 1.86% | 0.80% | -0.27% | 12.01% | 12.93% | 14.24% | 15.38% | 4.07% | 5.74% | 7.55% | ||||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||||
| ROACompetidores2 | |||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 7.87% | 9.31% | 10.84% | 11.53% | 10.44% | 9.40% | 9.82% | 8.70% | 7.86% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 5.69% | 5.86% | 6.03% | 6.05% | 6.21% | 6.26% | 5.63% | 4.40% | 4.93% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 10.05% | 10.19% | 10.39% | 10.47% | 12.02% | 12.58% | 13.06% | 13.20% | 10.17% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 5.79% | 5.54% | 5.35% | 5.13% | 4.23% | 3.87% | 2.97% | 3.69% | 4.70% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 7.30% | 8.19% | 7.99% | 7.93% | 7.89% | 8.15% | 7.24% | 6.90% | 8.23% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31).
1 Q1 2023 cálculo
ROA = 100
× (Utilidad (pérdida) netaQ1 2023
+ Utilidad (pérdida) netaQ4 2022
+ Utilidad (pérdida) netaQ3 2022
+ Utilidad (pérdida) netaQ2 2022)
÷ Activos totales
= 100 × (314 + 140 + 188 + 260)
÷ 32,892 = 2.74%
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período comprendido entre marzo de 2019 y marzo de 2023.
- Utilidad (pérdida) neta
- Se observa una volatilidad considerable en la utilidad neta. Inicialmente, se registra un valor positivo y elevado en marzo de 2019. Posteriormente, experimenta una disminución significativa en los trimestres siguientes, alcanzando un mínimo en junio de 2019. A finales de 2019, se produce un repunte notable, seguido de una marcada caída en los primeros trimestres de 2020, incluyendo una pérdida neta en marzo y junio. La utilidad neta muestra una recuperación gradual a lo largo de 2020 y 2021, con fluctuaciones trimestrales. En 2022, se observa una tendencia a la baja en la utilidad neta, aunque se mantiene en valores positivos. Finalmente, en marzo de 2023, se registra un incremento en la utilidad neta.
- Activos totales
- Los activos totales muestran una tendencia general al alza a lo largo del período analizado. Se observa un crecimiento constante desde marzo de 2019 hasta diciembre de 2021, aunque con variaciones trimestrales moderadas. A partir de marzo de 2022, el crecimiento se desacelera y se observa una ligera disminución en los activos totales en algunos trimestres, aunque la tendencia general sigue siendo positiva. En marzo de 2023, se registra un nuevo máximo en los activos totales.
- ROA (Retorno sobre Activos)
- El ROA presenta fluctuaciones significativas a lo largo del período. Inicialmente, se registra un valor relativamente alto en marzo de 2019, seguido de una disminución gradual en los trimestres siguientes. A finales de 2019, el ROA experimenta un aumento considerable, impulsado por el incremento en la utilidad neta. En 2020, el ROA se mantiene en niveles positivos, aunque con variaciones trimestrales. En marzo de 2020, se observa un valor particularmente alto. A finales de 2020, el ROA se vuelve negativo, reflejando la pérdida neta registrada en ese período. En 2021, el ROA muestra una recuperación gradual, alcanzando valores positivos y crecientes. En 2022, el ROA se estabiliza en niveles moderados, con fluctuaciones trimestrales. Finalmente, en marzo de 2023, se registra un ligero aumento en el ROA.
En resumen, la entidad ha experimentado una volatilidad significativa en su utilidad neta, mientras que sus activos totales han mostrado una tendencia general al alza. El ROA ha fluctuado considerablemente, reflejando los cambios en la utilidad neta y los activos totales. La correlación entre la utilidad neta y el ROA es evidente, ya que los cambios en la utilidad neta se reflejan directamente en el ROA.