Análisis de ratios de actividad a largo plazo
Los ratios de actividad miden la eficiencia con la que una empresa realiza las tareas diarias, como el cobro de cuentas por cobrar y la gestión del inventario.
Ratios de actividad a largo plazo (resumen)
Elevance Health Inc., ratios de actividad a largo plazo
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
El análisis de los ratios financieros disponibles revela tendencias notables en la eficiencia y utilización de los activos de la entidad. Se observa una mejora general en la rotación de activos a lo largo del período analizado.
- Ratio de rotación neta de activos fijos
- Este ratio muestra una tendencia ascendente desde 34.94 en 2021 hasta alcanzar un máximo de 42.23 en 2025. Se aprecia una ligera disminución en 2024 (37.66) antes de la recuperación final. Este incremento sugiere una mayor eficiencia en la generación de ingresos a partir de los activos fijos.
- Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)
- Similar al ratio anterior, este indicador también presenta una trayectoria ascendente, pasando de 30.12 en 2021 a 38.51 en 2025. La fluctuación en 2024 (33.57) es consistente con la observada en el ratio de activos fijos. La inclusión del arrendamiento operativo y el activo por derecho de uso parece influir en el valor, aunque la tendencia general es la misma.
- Ratio de rotación total de activos
- El ratio de rotación total de activos experimenta un crecimiento constante, aunque más moderado, desde 1.41 en 2021 hasta 1.63 en 2025. Existe una ligera disminución en 2024 (1.5), pero la tendencia general indica una mejora en la eficiencia con la que la entidad utiliza todos sus activos para generar ingresos.
- Ratio de rotación de fondos propios
- Este ratio también muestra una tendencia positiva, aumentando de 3.8 en 2021 a 4.5 en 2025. Se observa una relativa estabilidad entre 2022 y 2023 (4.29 y 4.33 respectivamente), con una ligera disminución en 2024 (4.24) antes de alcanzar el valor más alto en 2025. Este incremento sugiere que la entidad está generando más ingresos por cada unidad de capital propio invertido.
En resumen, los datos indican una mejora continua en la eficiencia operativa y la utilización de los activos a lo largo del período analizado. Los ratios de rotación, tanto de activos fijos como totales y de fondos propios, muestran una tendencia positiva, lo que sugiere una gestión eficaz de los recursos y una creciente capacidad para generar ingresos.
Ratio de rotación neta de activos fijos
Elevance Health Inc., ratio de rotación neta de activos fijoscálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ingresos de explotación | 197,584) | 175,204) | 170,209) | 155,660) | 136,943) | |
| Bienes y equipo, neto | 4,679) | 4,652) | 4,359) | 4,316) | 3,919) | |
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos1 | 42.23 | 37.66 | 39.05 | 36.07 | 34.94 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijosCompetidores2 | ||||||
| Abbott Laboratories | — | 3.94 | 3.95 | 4.76 | 4.81 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 1.88 | 1.80 | 2.01 | 2.62 | 3.04 | |
| Medtronic PLC | 4.91 | 5.28 | 5.61 | 5.85 | 5.77 | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | 37.44 | 32.10 | 31.81 | 31.81 | |
| Ratio de rotación neta de activos fijossector | ||||||
| Equipos y servicios para el cuidado de la salud | — | 17.82 | 17.57 | 17.82 | 17.31 | |
| Ratio de rotación neta de activos fijosindustria | ||||||
| Atención médica | — | 7.29 | 7.22 | 7.88 | 7.74 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio de rotación neta de activos fijos = Ingresos de explotación ÷ Bienes y equipo, neto
= 197,584 ÷ 4,679 = 42.23
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El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período comprendido entre 2021 y 2025.
- Ingresos de explotación
- Se observa un crecimiento constante en los ingresos de explotación a lo largo de los cinco años. Desde 136943 millones de dólares en 2021, los ingresos aumentaron a 155660 millones en 2022, 170209 millones en 2023, 175204 millones en 2024 y alcanzaron los 197584 millones en 2025. La tasa de crecimiento parece estabilizarse ligeramente entre 2023 y 2024, pero retoma un impulso más fuerte en 2025.
- Bienes y equipo, neto
- El valor neto de los bienes y equipos muestra un incremento gradual, aunque moderado, durante el período analizado. Pasó de 3919 millones de dólares en 2021 a 4316 millones en 2022, 4359 millones en 2023, 4652 millones en 2024 y 4679 millones en 2025. El crecimiento se desacelera progresivamente, indicando una posible estabilización en las inversiones en activos fijos.
- Ratio de rotación neta de activos fijos
- La ratio de rotación neta de activos fijos presenta una tendencia general al alza, con fluctuaciones menores. Comenzó en 34.94 en 2021, aumentó a 36.07 en 2022 y a 39.05 en 2023. En 2024, se produjo una ligera disminución a 37.66, seguida de un aumento significativo a 42.23 en 2025. Este ratio sugiere una mejora en la eficiencia con la que la entidad utiliza sus activos fijos para generar ingresos, especialmente en el último año del período analizado.
En resumen, la entidad ha experimentado un crecimiento constante en sus ingresos de explotación, acompañado de un incremento moderado en sus activos fijos y una mejora en la eficiencia de la utilización de estos activos, evidenciada por la ratio de rotación neta de activos fijos.
Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)
Elevance Health Inc., ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo y el activo por derecho de uso)cálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ingresos de explotación | 197,584) | 175,204) | 170,209) | 155,660) | 136,943) | |
| Bienes y equipo, neto | 4,679) | 4,652) | 4,359) | 4,316) | 3,919) | |
| Arrendamientos operativos, activos ROU (ubicados en Otros activos no corrientes) | 452) | 567) | 584) | 604) | 628) | |
| Propiedad y equipo, neto (incluido el arrendamiento operativo, activo por derecho de uso) | 5,131) | 5,219) | 4,943) | 4,920) | 4,547) | |
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)1 | 38.51 | 33.57 | 34.43 | 31.64 | 30.12 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)Competidores2 | ||||||
| Abbott Laboratories | — | 3.58 | 3.56 | 4.25 | 4.26 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 1.83 | 1.75 | 1.97 | 2.53 | 2.93 | |
| Medtronic PLC | 4.23 | 4.53 | 4.72 | 5.06 | 4.84 | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | 25.58 | 22.48 | 21.54 | 21.54 | |
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)sector | ||||||
| Equipos y servicios para el cuidado de la salud | — | 14.73 | 14.40 | 14.39 | 13.89 | |
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)industria | ||||||
| Atención médica | — | 6.46 | 6.36 | 6.90 | 6.75 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso) = Ingresos de explotación ÷ Propiedad y equipo, neto (incluido el arrendamiento operativo, activo por derecho de uso)
= 197,584 ÷ 5,131 = 38.51
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El análisis de los datos financieros revela una tendencia general de crecimiento en los ingresos de explotación a lo largo del período examinado. Se observa un incremento constante desde 136943 millones de dólares estadounidenses en 2021 hasta alcanzar 197584 millones de dólares estadounidenses en 2025.
En cuanto a la propiedad y equipo neto, incluyendo el arrendamiento operativo y el activo por derecho de uso, se aprecia una fluctuación moderada. Inicialmente, se registra un aumento de 4547 millones de dólares estadounidenses en 2021 a 4920 millones de dólares estadounidenses en 2022. Posteriormente, se mantiene relativamente estable en 4943 millones de dólares estadounidenses en 2023, experimentando un ligero incremento en 2024 (5219 millones de dólares estadounidenses) y una leve disminución en 2025 (5131 millones de dólares estadounidenses).
El ratio de rotación neta de activos fijos, también considerando el arrendamiento operativo y el activo por derecho de uso, muestra una tendencia ascendente general. Comienza en 30.12 en 2021 y aumenta a 31.64 en 2022, seguido de un incremento más significativo a 34.43 en 2023. En 2024, se observa una ligera disminución a 33.57, pero se recupera con un aumento notable a 38.51 en 2025.
- Ingresos de explotación
- Presentan un crecimiento sostenido a lo largo de los cinco años, indicando una expansión de la actividad principal.
- Propiedad y equipo, neto
- Muestra una estabilidad relativa con fluctuaciones menores, sugiriendo una gestión conservadora de los activos fijos.
- Ratio de rotación neta de activos fijos
- El aumento constante del ratio indica una mayor eficiencia en la utilización de los activos fijos para generar ingresos. La ligera disminución en 2024 podría ser un punto a investigar, pero se revierte en 2025.
Ratio de rotación total de activos
Elevance Health Inc., ratio de rotación total de activoscálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ingresos de explotación | 197,584) | 175,204) | 170,209) | 155,660) | 136,943) | |
| Activos totales | 121,494) | 116,889) | 108,928) | 102,772) | 97,460) | |
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||
| Ratio de rotación total de activos1 | 1.63 | 1.50 | 1.56 | 1.51 | 1.41 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación total de activosCompetidores2 | ||||||
| Abbott Laboratories | — | 0.52 | 0.55 | 0.59 | 0.57 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 0.49 | 0.45 | 0.46 | 0.48 | 0.42 | |
| Medtronic PLC | 0.37 | 0.36 | 0.34 | 0.35 | 0.32 | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | 1.32 | 1.34 | 1.31 | 1.34 | |
| Ratio de rotación total de activossector | ||||||
| Equipos y servicios para el cuidado de la salud | — | 1.08 | 1.10 | 1.06 | 1.02 | |
| Ratio de rotación total de activosindustria | ||||||
| Atención médica | — | 0.65 | 0.63 | 0.66 | 0.62 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio de rotación total de activos = Ingresos de explotación ÷ Activos totales
= 197,584 ÷ 121,494 = 1.63
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El análisis de los datos financieros revela una tendencia general de crecimiento en los ingresos de explotación a lo largo del período considerado. Se observa un incremento constante desde 136943 unidades monetarias en el primer año hasta alcanzar 197584 unidades monetarias en el último año registrado.
En cuanto a los activos totales, se identifica una trayectoria ascendente similar, pasando de 97460 unidades monetarias en el primer año a 121494 unidades monetarias en el último. El crecimiento, aunque constante, parece moderarse ligeramente en el último período.
- Ratio de rotación total de activos
- Este ratio muestra una mejora gradual en la eficiencia con la que se utilizan los activos para generar ingresos. Inicialmente en 1.41, el ratio aumenta a 1.63 en el último año. Se aprecia una ligera disminución en el cuarto año, pero la tendencia general es positiva, indicando una mayor capacidad para generar ingresos con la base de activos existente.
La correlación entre el aumento de los ingresos de explotación y el crecimiento de los activos totales sugiere una expansión de la actividad. El incremento en el ratio de rotación total de activos indica que la empresa está gestionando sus activos de manera más eficiente con el tiempo, optimizando su utilización para generar mayores ingresos.
En resumen, los datos reflejan un desempeño financiero positivo caracterizado por el crecimiento sostenido de los ingresos y los activos, acompañado de una mejora en la eficiencia operativa medida a través del ratio de rotación de activos.
Ratio de rotación de fondos propios
Elevance Health Inc., el coeficiente de rotación de fondos propios de los accionistascálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ingresos de explotación | 197,584) | 175,204) | 170,209) | 155,660) | 136,943) | |
| Patrimonio neto | 43,882) | 41,315) | 39,306) | 36,307) | 36,060) | |
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||
| Ratio de rotación de fondos propios1 | 4.50 | 4.24 | 4.33 | 4.29 | 3.80 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación de fondos propiosCompetidores2 | ||||||
| Abbott Laboratories | — | 0.88 | 1.04 | 1.19 | 1.20 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 0.56 | 0.51 | 0.54 | 0.56 | 0.48 | |
| Medtronic PLC | 0.70 | 0.64 | 0.61 | 0.60 | 0.59 | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | 4.26 | 4.14 | 4.14 | 3.98 | |
| Ratio de rotación de fondos propiossector | ||||||
| Equipos y servicios para el cuidado de la salud | — | 2.63 | 2.66 | 2.61 | 2.42 | |
| Ratio de rotación de fondos propiosindustria | ||||||
| Atención médica | — | 1.78 | 1.69 | 1.69 | 1.67 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio de rotación de fondos propios = Ingresos de explotación ÷ Patrimonio neto
= 197,584 ÷ 43,882 = 4.50
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela una tendencia general de crecimiento en los ingresos de explotación a lo largo del período considerado. Se observa un incremento constante desde 136943 unidades monetarias en el primer año hasta alcanzar 197584 unidades monetarias en el último año registrado.
En cuanto al patrimonio neto, se identifica una progresión positiva, aunque más moderada que la observada en los ingresos de explotación. El patrimonio neto aumenta de 36060 unidades monetarias a 43882 unidades monetarias durante el mismo período.
- Ratio de rotación de fondos propios
- Este ratio muestra fluctuaciones a lo largo del tiempo. Inicialmente, se registra un valor de 3.8, que aumenta a 4.29 y 4.33 en los años siguientes. Posteriormente, experimenta una ligera disminución a 4.24 antes de volver a crecer hasta 4.5 en el último año analizado. Esta variabilidad sugiere cambios en la eficiencia con la que se utilizan los fondos propios para generar ingresos.
La combinación del crecimiento sostenido en los ingresos de explotación y el aumento, aunque más lento, del patrimonio neto indica una mejora en la rentabilidad general. El ratio de rotación de fondos propios, con su tendencia general al alza, refuerza esta conclusión, sugiriendo una mayor eficiencia en la generación de ingresos a partir de la inversión en capital propio.
En resumen, los datos sugieren una trayectoria financiera positiva caracterizada por el crecimiento de los ingresos, la estabilidad del patrimonio neto y una eficiencia en el uso de los fondos propios que, en general, mejora con el tiempo.