Análisis de ratios de actividad a corto plazo
Los ratios de actividad miden la eficiencia con la que una empresa realiza las tareas diarias, como el cobro de cuentas por cobrar y la gestión del inventario.
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Ratios de actividad a corto plazo (resumen)
Elevance Health Inc., ratios de actividad a corto plazo
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- Este índice presenta una tendencia ligeramente decreciente desde 20.66 en 2021 hasta 18 en 2024, indicando una posible mejora en la gestión de cobranza, ya que la empresa tarda menos en cobrar sus cuentas pendientes en 2024 en comparación con 2021.
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- Este ratio muestra una tendencia estable con una ligera recuperación desde 7.59 en 2021 hasta 8.1 en 2024. La tendencia indica una posible extensión en los plazos de pago o una gestión más eficiente de las cuentas a pagar durante el período analizado.
- Ratio de rotación del capital circulante
- El ratio revela un incremento de 7.23 en 2021 a 8.37 en 2022, seguido de una ligera disminución a 7.85 en 2024. Esto sugiere una mejora en la utilización del capital circulante en 2022, aunque en años posteriores la gestión parece estabilizarse u ajustarse ligeramente.
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- Este indicador se mantiene relativamente estable, fluctuando entre 18 y 20 días. La menor cifra en 2021 (18 días) y los años siguientes refleja una eficiencia constante en la cobranza, con un ligero aumento en 2024 que no parece afectar de manera significativa la liquidez.
- Días de rotación de cuentas por pagar
- El período de días en cuentas por pagar muestra una tendencia a la estabilización, con un valor de 47 días en 2021 y 2022, disminuyendo a 45 días en 2024. Esto puede indicar una gestión coordinada en los pagos, buscando extender el período de pago sin afectar las relaciones comerciales.
Ratios de rotación
Ratios de número medio de días
Índice de rotación de cuentas por cobrar
Elevance Health Inc., ratio de rotación de cuentas por cobrarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Primas | ||||||
| Primas por cobrar | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrar1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrarCompetidores2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrarsector | ||||||
| Health Care Equipment & Services | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrarindustria | ||||||
| Health Care | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Índice de rotación de cuentas por cobrar = Primas ÷ Primas por cobrar
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Análisis de las primas
- Se observa una tendencia de crecimiento constante en las primas, con un incremento progresivo año tras año. Desde 2020 hasta 2024, las primas han aumentado en aproximadamente un 38%, lo que indica un crecimiento sostenido en la generación de ingresos por primas en ese período. Este patrón refleja probablemente un aumento en la base de clientes o en precios, o ambas variables.
- Primas por cobrar
- El saldo de primas por cobrar ha mostrado un incremento constante en el tiempo, pasando de 5,279 millones de dólares en 2020 a 8,011 millones en 2024. La tasa de crecimiento en este rubro también refleja una tendencia de aumento, que puede estar alineada con el incremento en primas totales. Sin embargo, la proporción de primas por cobrar en relación a las primas totales ha aumentado ligeramente, indicando posiblemente un incremento en los plazos de cobro o en la morosidad, aunque esta no se puede determinar con precisión solo con estos datos.
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- El índice de rotación de cuentas por cobrar muestra una tendencia decreciente, pasando de 19.72 en 2020 a 18 en 2024. Este descenso indica que la empresa tarda más en convertir sus cuentas por cobrar en efectivo, sugiriendo una posible extensión en los plazos de cobranza o una mayor dificultad en la recuperación de esos créditos. La disminución no es drástica, pero sí relevante, ya que implica una ligera reducción en la eficiencia en la gestión de cobros en el período analizado.
Ratio de rotación de cuentas por pagar
Elevance Health Inc., ratio de rotación de cuentas por pagarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Gasto de beneficios | ||||||
| Reclamaciones médicas pagaderas | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagar1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagarCompetidores2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagarsector | ||||||
| Health Care Equipment & Services | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagarindustria | ||||||
| Health Care | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de rotación de cuentas por pagar = Gasto de beneficios ÷ Reclamaciones médicas pagaderas
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Gasto de beneficios
- El gasto de beneficios muestra una tendencia al alza a lo largo del período analizado. Desde aproximadamente 88,045 millones de dólares en 2020, la cifra incrementa de manera constante, alcanzando 127,567 millones de dólares en 2024. Esta progresión indica un aumento sostenido en los costos relacionados con beneficios, lo cual podría reflejar una expansión en los servicios ofrecidos, mayores precios o incremento en la cantidad de beneficiarios atendidos.
- Reclamaciones médicas pagaderas
- Las reclamaciones médicas pagaderas también exhiben un crecimiento en los primeros años, pasando de 11,359 millones en 2020 a un máximo de 16,111 millones en 2023. Sin embargo, en 2024 se observa una ligera disminución a 15,746 millones, lo cual puede indicar una estabilización en la cantidad o en el costo de las reclamaciones, o posibles cambios en las políticas o en la eficiencia en la gestión de reclamaciones.
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- Este ratio ha presentado una tendencia general a la alza, pasando de 7.75 en 2020 a 8.10 en 2024. La variación sugiere una tendencia a un financiamiento más rápido de las cuentas por pagar o una mejora en la gestión de las mismas. El incremento en este ratio puede indicar una mayor eficiencia en el pago a proveedores o una estrategia de gestión de pasivos que favorezca la rotación más rápida de las cuentas por pagar.
Ratio de rotación del capital circulante
Elevance Health Inc., ratio de rotación del capital circulantecálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Activo circulante | ||||||
| Menos: Pasivo corriente | ||||||
| Capital de explotación | ||||||
| Primas | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulante1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulanteCompetidores2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulantesector | ||||||
| Health Care Equipment & Services | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulanteindustria | ||||||
| Health Care | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de rotación del capital circulante = Primas ÷ Capital de explotación
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Capital de explotación
- El capital de explotación muestra una tendencia relativamente estable en los primeros años, con mínimos en 2021 y 2022, cercano a los 16,2 mil millones de dólares, pero experimenta un incremento significativo en 2023, alcanzando aproximadamente 18,2 mil millones, y manteniéndose en niveles similares en 2024. Este patrón puede indicar una reestructuración o inversión que ha incrementado el valor del capital de explotación, reflejando posiblemente un fortalecimiento en las operaciones de la empresa.
- Primas
- Las primas, que reflejan los ingresos por concepto de primas en el sector asegurador, presentan un crecimiento constante a lo largo del período analizado. Desde aproximadamente 104 mil millones de dólares en 2020, escalan a 117.4 mil millones en 2021, luego a 133.2 mil millones en 2022, con un crecimiento continuo hasta 142.9 mil millones en 2023 y llegando a 144.2 mil millones en 2024. La tendencia indica un crecimiento sostenido en la recaudación por primas, sugiriendo una expansión en la base de clientes o aumento en las primas promedio.
- Ratio de rotación del capital circulante
- Este ratio, que mide la eficiencia en la utilización del capital circulante, muestra una tendencia ascendente desde 6.39 en 2020 hasta un valor cercano a 8.37 en 2022. Después, en 2023 y 2024, se estabiliza en torno a 7.83 y 7.85, respectivamente. La tendencia creciente en los años iniciales sugiere una mejor utilización del capital circulante, reflejando una gestión eficiente en la conversión de recursos en ingresos. La estabilización en los años recientes puede indicar que la empresa ha alcanzado un nivel óptimo de rotación, manteniendo la eficiencia en su gestión del capital circulante.
Días de rotación de cuentas por cobrar
Elevance Health Inc., días de rotación de cuentas por cobrarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrar | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrar1 | ||||||
| Referencia (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrarCompetidores2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrarsector | ||||||
| Health Care Equipment & Services | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrarindustria | ||||||
| Health Care | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Días de rotación de cuentas por cobrar = 365 ÷ Índice de rotación de cuentas por cobrar
= 365 ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- El índice de rotación de cuentas por cobrar muestra una tendencia ligeramente decreciente a lo largo del período analizado. En 2020, el índice fue de 19.72, incrementándose en 2021 a 20.66, indicando una mejor eficiencia en la gestión de cobros en ese año. Sin embargo, a partir de ese punto, se observa una disminución progresiva hasta alcanzar 18 en 2023 y mantenerse en ese nivel en 2024. Esta tendencia sugiere una posible relajación en la eficiencia para convertir las cuentas por cobrar en efectivo, o un aumento en los plazos de crédito otorgados, que podría afectar el flujo de caja de la organización.
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- El número de días para rotar las cuentas por cobrar presenta una tendencia relativamente estable con fluctuaciones menores a lo largo de los años. En 2020 y 2021, los días fueron 19 y 18, respectivamente; en 2022, incrementaron ligeramente a 19 días, y en 2023 y 2024, se mantienen en 20 días. La estabilidad en los días de rotación refuerza la idea de que la gestión del cobro no ha experimentado cambios significativos, aunque la ligera alza en los días en 2023 y 2024 podría reflejar un aumento en los plazos de crédito, afectando potencialmente la liquidez.
Días de rotación de cuentas por pagar
Elevance Health Inc., días de rotación de las cuentas por pagarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagar | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagar1 | ||||||
| Referencia (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagarCompetidores2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagarsector | ||||||
| Health Care Equipment & Services | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagarindustria | ||||||
| Health Care | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Días de rotación de cuentas por pagar = 365 ÷ Ratio de rotación de cuentas por pagar
= 365 ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- El ratio de rotación de cuentas por pagar mostró una tendencia ligeramente decreciente desde 2020 hasta 2022, pasando de 7.75 a 7.47. Esto indica que la empresa tomó un poco más de tiempo en promedio para pagar a sus proveedores durante ese período. Sin embargo, en 2023 se observó un incremento a 7.72, sugiriendo una recuperación parcial en la rapidez de pago, y en 2024 el ratio alcanzó 8.1, su valor más alto en el período analizado. Este aumento en el ratio refleja una tendencia hacia un mayor nivel de rotación de cuentas por pagar, lo que podría indicar una mejor gestión de las cuentas por pagar o cambios en la política de pagos.
- Días de rotación de cuentas por pagar
- Los días de rotación de cuentas por pagar siguieron una tendencia opuesta en comparación con el ratio de rotación, aumentando de 47 días en 2020 a 49 días en 2022, lo cual sugiere que la empresa tardaba más en promedio en pagar a sus proveedores durante este período. Sin embargo, en 2023 retornó a 47 días, estabilizándose en ese valor en 2024 en 45 días, el período más corto dentro del rango analizado. La disminución en los días en 2024 puede indicar una política de pagos más rápida o una gestión más eficiente en las cuentas por pagar. La relación inversa entre ambos ratios y los días de rotación refleja coherencia en la gestión del ciclo de pagos.