Análisis de inversiones
- Ajuste a la utilidad neta: Valores disponibles para la venta a precio de mercado
- Ratios de rentabilidad ajustados: Valores disponibles para la venta a precios de mercado (resumen)
- Ratio de margen de beneficio neto (ajustado)
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) (ajustado)
- Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA) (ajustado)
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Ajuste a la utilidad neta: Valores disponibles para la venta a precio de mercado
Elevance Health Inc., ajuste a los ingresos netos de los accionistas
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período 2020-2024.
- Utilidad neta de los accionistas
- La utilidad neta de los accionistas experimentó un incremento notable entre 2020 y 2021, pasando de 4572 millones de dólares a 6104 millones de dólares. Posteriormente, se observó una ligera disminución en 2022, situándose en 6025 millones de dólares. Esta tendencia a la baja continuó en 2023 (5987 millones de dólares) y 2024 (5980 millones de dólares), aunque la disminución fue marginal en el último año. En general, la utilidad neta se mantuvo en un nivel elevado, pero con una estabilización e incluso un ligero descenso en los últimos tres años del período analizado.
- Ingresos netos ajustados para los accionistas
- Los ingresos netos ajustados para los accionistas mostraron un patrón más variable. Se registró un aumento de 5000 millones de dólares en 2020 a 5649 millones de dólares en 2021. Sin embargo, en 2022 se produjo una caída considerable a 3762 millones de dólares. En 2023, los ingresos experimentaron un fuerte repunte, alcanzando los 7104 millones de dólares. Finalmente, en 2024, se observó una disminución a 6084 millones de dólares, aunque permaneciendo por encima de los niveles de 2021 y 2022. La volatilidad en esta métrica sugiere la influencia de factores específicos que impactan los ingresos ajustados.
En resumen, mientras que la utilidad neta de los accionistas mostró una tendencia general de estabilización tras un crecimiento inicial, los ingresos netos ajustados para los accionistas presentaron una mayor fluctuación, con un repunte significativo en 2023 seguido de una moderada disminución en 2024. La divergencia entre ambas métricas podría indicar cambios en la estructura de costos o en la aplicación de ajustes contables.
Ratios de rentabilidad ajustados: Valores disponibles para la venta a precios de mercado (resumen)
Elevance Health Inc., ratios de rentabilidad ajustados
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias notables en la rentabilidad de la entidad. El ratio de margen de beneficio neto experimentó un incremento inicial, pasando de 3.78% en 2020 a 4.46% en 2021, seguido de una disminución gradual hasta alcanzar 3.41% en 2024. El ratio de margen de beneficio neto ajustado mostró una trayectoria similar, con un pico en 2021 (4.14%) y una caída significativa en 2022 (2.42%), recuperándose parcialmente en 2023 (4.17%) antes de disminuir nuevamente en 2024 (3.47%).
- Rentabilidad sobre el capital contable
- El ratio de rentabilidad sobre el capital contable presentó un aumento de 13.77% en 2020 a 16.93% en 2021, manteniéndose relativamente estable en los años siguientes (16.59% en 2022 y 15.23% en 2023) y disminuyendo ligeramente a 14.47% en 2024. El ratio ajustado siguió una tendencia similar, con un incremento inicial, una caída en 2022 (10.36%) y un repunte notable en 2023 (18.07%), para luego moderarse en 2024 (14.73%).
En cuanto a la rentabilidad sobre activos, se observa una mejora desde 5.28% en 2020 hasta 6.26% en 2021, seguida de una estabilización y posterior ligera disminución a 5.12% en 2024. El ratio de rentabilidad sobre activos ajustado mostró un comportamiento más volátil, con un descenso pronunciado en 2022 (3.66%) y un aumento significativo en 2023 (6.52%), regresando a 5.2% en 2024.
En general, se aprecia una tendencia a la convergencia entre los ratios ajustados y no ajustados en el período analizado, especialmente en los años más recientes. La volatilidad observada en los ratios ajustados sugiere la influencia de elementos no recurrentes o ajustes contables significativos en determinados períodos. La disminución general en los márgenes de beneficio neto y la rentabilidad sobre activos en 2023 y 2024 podría indicar presiones sobre los ingresos o un aumento en los costos operativos.
Elevance Health Inc., Ratios de rentabilidad: reportados vs. ajustados
Ratio de margen de beneficio neto (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Ratio de margen de beneficio neto = 100 × Utilidad neta de los accionistas ÷ Ingresos de explotación
= 100 × ÷ =
2 Ratio de margen de beneficio neto (ajustado) = 100 × Ingresos netos ajustados para los accionistas ÷ Ingresos de explotación
= 100 × ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período 2020-2024.
- Utilidad neta de los accionistas
- La utilidad neta de los accionistas experimentó un incremento notable entre 2020 y 2021, pasando de 4572 millones de dólares a 6104 millones de dólares. Posteriormente, se observó una ligera disminución en 2022 (6025 millones de dólares) y una estabilización con reducciones marginales en 2023 (5987 millones de dólares) y 2024 (5980 millones de dólares). En general, la tendencia indica un nivel de rentabilidad relativamente estable en los últimos tres años, aunque ligeramente inferior al pico alcanzado en 2021.
- Ingresos netos ajustados para los accionistas
- Los ingresos netos ajustados para los accionistas mostraron un patrón más variable. Se incrementaron de 5000 millones de dólares en 2020 a 5649 millones de dólares en 2021. Sin embargo, en 2022 se produjo una caída considerable a 3762 millones de dólares, seguida de una recuperación sustancial en 2023 (7104 millones de dólares) y una ligera disminución en 2024 (6084 millones de dólares). Esta volatilidad sugiere la influencia de factores extraordinarios o ajustes contables significativos.
- Ratio de margen de beneficio neto
- El ratio de margen de beneficio neto presentó fluctuaciones. Aumentó de 3.78% en 2020 a 4.46% en 2021, para luego disminuir a 3.87% en 2022 y continuar su descenso a 3.52% en 2023 y 3.41% en 2024. Esta tendencia a la baja indica una menor rentabilidad en relación con los ingresos totales.
- Ratio de margen de beneficio neto (ajustado)
- El ratio de margen de beneficio neto ajustado exhibió un comportamiento similar al ratio no ajustado, aunque con mayor volatilidad. Se mantuvo relativamente estable entre 2020 (4.14%) y 2021 (4.13%), experimentó una caída significativa en 2022 (2.42%), seguido de una recuperación en 2023 (4.17%) y una disminución en 2024 (3.47%). La diferencia entre el ratio ajustado y el no ajustado sugiere que los ajustes realizados tienen un impacto considerable en la rentabilidad percibida.
En resumen, la entidad demostró un crecimiento inicial en rentabilidad, seguido de una estabilización y una ligera disminución en los últimos años. La volatilidad observada en los ingresos netos ajustados y los márgenes de beneficio sugiere la necesidad de un análisis más profundo para identificar los factores subyacentes que impulsan estas fluctuaciones.
Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 ROE = 100 × Utilidad neta de los accionistas ÷ Patrimonio neto
= 100 × ÷ =
2 Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ajustado) = 100 × Ingresos netos ajustados para los accionistas ÷ Patrimonio neto
= 100 × ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período 2020-2024.
- Utilidad neta de los accionistas
- La utilidad neta de los accionistas experimentó un incremento notable entre 2020 y 2021, pasando de 4572 millones de dólares a 6104 millones de dólares. Posteriormente, se observó una ligera disminución en 2022 (6025 millones de dólares) y una estabilización con reducciones marginales en 2023 (5987 millones de dólares) y 2024 (5980 millones de dólares). En general, la utilidad neta se mantuvo en un nivel elevado, aunque sin la progresión observada inicialmente.
- Ingresos netos ajustados para los accionistas
- Los ingresos netos ajustados para los accionistas mostraron un patrón más variable. Aumentaron de 5000 millones de dólares en 2020 a 5649 millones de dólares en 2021. En 2022, se produjo una caída considerable a 3762 millones de dólares, seguida de una recuperación sustancial en 2023, alcanzando los 7104 millones de dólares. En 2024, los ingresos ajustados se situaron en 6084 millones de dólares, lo que representa una disminución respecto al año anterior, pero aún superando los niveles de 2020 y 2021.
- Ratio de rentabilidad sobre el capital contable
- El ratio de rentabilidad sobre el capital contable presentó una tendencia ascendente entre 2020 (13.77%) y 2021 (16.93%), seguido de una estabilización en 2022 (16.59%) y una disminución gradual en 2023 (15.23%) y 2024 (14.47%). Esta disminución sugiere una menor eficiencia en la generación de beneficios en relación con el capital contable.
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ajustado)
- El ratio de rendimiento sobre el capital contable (ajustado) experimentó fluctuaciones más pronunciadas. Aumentó ligeramente de 15.06% en 2020 a 15.67% en 2021, pero sufrió una caída significativa en 2022 (10.36%). En 2023, se produjo una recuperación notable a 18.07%, el valor más alto del período analizado, seguido de una disminución en 2024 (14.73%). La volatilidad de este ratio sugiere que los ajustes realizados a los ingresos tienen un impacto considerable en la rentabilidad del capital contable.
En resumen, la entidad demostró una capacidad general para mantener niveles de utilidad netos elevados, aunque con cierta variabilidad. Los ingresos ajustados experimentaron fluctuaciones más significativas, mientras que los ratios de rentabilidad mostraron tendencias a la baja en los últimos años, especialmente en el caso del ratio ajustado, que presenta una mayor volatilidad.
Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA) (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 ROA = 100 × Utilidad neta de los accionistas ÷ Activos totales
= 100 × ÷ =
2 Ratio de rentabilidad sobre activos (ajustado) = 100 × Ingresos netos ajustados para los accionistas ÷ Activos totales
= 100 × ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período 2020-2024.
- Utilidad neta de los accionistas
- La utilidad neta de los accionistas experimentó un incremento notable entre 2020 y 2021, pasando de 4572 millones de dólares a 6104 millones de dólares. Posteriormente, se observó una ligera disminución en 2022 (6025 millones de dólares) y una estabilización en 2023 y 2024 (5987 y 5980 millones de dólares, respectivamente). Aunque hubo fluctuaciones, la utilidad neta se mantuvo en un nivel considerablemente superior al de 2020.
- Ingresos netos ajustados para los accionistas
- Los ingresos netos ajustados para los accionistas siguieron una trayectoria más variable. Se incrementaron de 5000 millones de dólares en 2020 a 5649 millones de dólares en 2021. En 2022, se produjo una caída sustancial a 3762 millones de dólares, seguida de una recuperación significativa en 2023, alcanzando los 7104 millones de dólares. En 2024, se registró una disminución a 6084 millones de dólares, aunque aún superando el nivel de 2021.
- Ratio de rentabilidad sobre activos
- El ratio de rentabilidad sobre activos mostró una tendencia general a la baja durante el período analizado. Comenzó en 5.28% en 2020, aumentando a 6.26% en 2021, para luego disminuir gradualmente a 5.86% en 2022, 5.5% en 2023 y 5.12% en 2024. Esta disminución indica una menor eficiencia en la generación de beneficios a partir de los activos.
- Ratio de rentabilidad sobre activos (ajustado)
- El ratio de rentabilidad sobre activos ajustado presentó una mayor volatilidad. Se mantuvo relativamente estable entre 2020 (5.77%) y 2021 (5.8%), experimentando una caída significativa en 2022 (3.66%). En 2023, se observó un fuerte repunte a 6.52%, seguido de una disminución moderada en 2024 (5.2%). La diferencia entre el ratio ajustado y el no ajustado sugiere que existen elementos que impactan significativamente la rentabilidad cuando se consideran ajustes específicos.
En resumen, la entidad demostró capacidad para mantener niveles de utilidad netos elevados, aunque con fluctuaciones. Los ingresos netos ajustados experimentaron una mayor variabilidad. La rentabilidad sobre activos, tanto en su forma original como ajustada, mostró tendencias que requieren un análisis más profundo para determinar las causas subyacentes.