Análisis de propiedades, planta y equipo
Área para los usuarios de pago
Pruébalo gratis
CoStar Group Inc. páginas disponibles de forma gratuita esta semana:
- Balance general: pasivo y capital contable
- Estado de flujos de efectivo
- Estructura del balance: activo
- Análisis de ratios de rentabilidad
- Análisis de segmentos reportables
- Datos financieros seleccionados desde 2005
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) desde 2005
- Coeficiente de liquidez corriente desde 2005
- Ratio de deuda sobre fondos propios desde 2005
- Periodificaciones agregadas
Aceptamos:
Divulgación de propiedades, planta y equipo
CoStar Group Inc., balance: inmovilizado material
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
El análisis de los datos revela tendencias significativas en la composición de los activos fijos a lo largo del período examinado. Se observa un incremento general en la inversión en bienes y equipo brutos, pasando de 193.094 miles de dólares en 2018 a 406.837 miles de dólares en 2022.
- Mejoras en el arrendamiento
- Esta categoría muestra una trayectoria ascendente con fluctuaciones. Se registra un aumento constante hasta 2020, seguido de una disminución en 2021 y un repunte considerable en 2022, alcanzando los 108.901 miles de dólares. Esto sugiere una mayor inversión en la adaptación y mejora de las propiedades arrendadas en el último año.
- Mobiliario, material de oficina y vehículos
- La inversión en esta categoría experimenta un crecimiento inicial hasta 2020, para luego disminuir en 2021 y estabilizarse en 2022. El valor en 2022 (52.610 miles de dólares) es superior al de 2018 (50.224 miles de dólares), pero inferior al de 2020 (68.587 miles de dólares).
- Hardware y software informático
- Se observa una inversión considerable en esta área hasta 2020, seguida de una disminución drástica en 2021 y una recuperación parcial en 2022. La reducción en 2021 podría indicar una optimización de los recursos tecnológicos o un cambio en la estrategia de inversión.
- Aviones
- La inversión en aviones presenta una volatilidad significativa. Se registra un aumento importante en 2019, seguido de fluctuaciones y una disminución en 2022. Esto podría estar relacionado con decisiones estratégicas específicas en relación con la flota aérea.
- Tierra y Edificios
- La inversión en tierra y edificios comienza a registrarse en 2020, con un crecimiento constante en ambos casos hasta 2022. Esto indica una expansión en la propiedad de terrenos y construcciones, lo que podría ser un factor clave en el crecimiento a largo plazo.
En cuanto a la depreciación y amortización acumulada, se observa una disminución en 2021 y 2022, lo que podría deberse a cambios en las políticas de depreciación o a la incorporación de nuevos activos.
El valor neto de los bienes y equipo muestra un crecimiento constante y significativo a lo largo del período, pasando de 83.303 miles de dólares en 2018 a 321.250 miles de dólares en 2022. Este aumento refleja la inversión continua en activos fijos y la gestión eficiente de la depreciación.
Coeficientes de antigüedad de los activos (resumen)
CoStar Group Inc., ratios de antigüedad de los activos
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
El análisis de los datos proporcionados revela tendencias significativas en varios indicadores relacionados con la duración y el envejecimiento de activos. Se observa una evolución notable en el ratio de edad media, que experimentó un incremento constante entre 2018 y 2020, pasando del 56.86% al 62.04%. Posteriormente, este ratio disminuyó drásticamente en 2021 (26.96%) y continuó descendiendo en 2022 (24.14%).
- Ratio de edad media
- La reducción observada en los últimos dos años sugiere una renovación o adquisición de activos más recientes, lo que impacta positivamente en la juventud relativa del conjunto de activos.
En cuanto a la vida útil total estimada, se aprecia un aumento progresivo desde 7 años en 2018 hasta 12 años en 2022. Este incremento podría indicar una mejora en la calidad de los activos adquiridos, una mayor precisión en las estimaciones de vida útil, o una combinación de ambos factores.
- Vida útil total estimada
- El aumento constante sugiere una mayor durabilidad o una mejor gestión del ciclo de vida de los activos.
La edad estimada, entendida como el tiempo transcurrido desde la compra, muestra un incremento gradual de 4 años en 2018 a 6 años en 2020, seguido de una estabilización en 3 años en 2021 y 2022. Esta estabilización, en conjunto con la disminución del ratio de edad media, refuerza la hipótesis de una renovación activa de la base de activos.
- Edad estimada, tiempo transcurrido desde la compra
- La estabilización en los últimos dos años indica que la empresa está manteniendo una edad promedio constante de sus activos recientemente adquiridos.
Finalmente, la vida útil restante estimada también experimenta un aumento significativo, pasando de 3 años en 2018 a 9 años en 2022. Este incremento es coherente con el aumento de la vida útil total estimada y la disminución del ratio de edad media, lo que implica que los activos disponibles tienen un horizonte de utilidad más prolongado.
- Vida útil restante estimada
- El aumento en la vida útil restante sugiere una mayor capacidad para generar valor a partir de los activos existentes y una menor necesidad de reemplazo a corto plazo.
Ratio de edad media
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
2022 Cálculos
1 Ratio de edad media = 100 × Depreciación y amortización acumulada ÷ (Bienes y equipo, brutos – Tierra)
= 100 × ÷ ( – ) =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en varios conceptos clave a lo largo del período examinado.
- Depreciación y amortización acumulada
- Se observa un incremento constante en la depreciación y amortización acumulada desde 2018 hasta 2020, pasando de 109.791 miles de dólares a 166.153 miles de dólares. No obstante, en 2021 y 2022 se registra una disminución considerable, situándose en 85.862 y 85.587 miles de dólares respectivamente. Esta reducción podría indicar una revisión de las políticas de depreciación, la venta de activos o la implementación de nuevas metodologías de cálculo.
- Bienes y equipo, brutos
- El valor bruto de los bienes y equipos muestra un crecimiento sostenido a lo largo de todo el período. Se pasa de 193.094 miles de dólares en 2018 a 406.837 miles de dólares en 2022, lo que sugiere una inversión continua en activos fijos. Este incremento podría estar relacionado con la expansión de la capacidad productiva o la modernización de las instalaciones.
- Tierra
- La información sobre la tierra es incompleta hasta 2019. A partir de 2020, se observa un aumento progresivo en el valor de la tierra, pasando de 24.642 miles de dólares a 52.227 miles de dólares en 2022. Este incremento podría reflejar la adquisición de terrenos o una revalorización de los existentes.
- Ratio de edad media
- El ratio de edad media presenta una fluctuación considerable. Disminuye de 56.86% en 2018 a 24.14% en 2022, con un pico en 62.04% en 2020. Esta disminución sugiere una renovación continua de los activos, reemplazando los más antiguos por otros más recientes. El pico en 2020 podría indicar una ralentización en la renovación de activos durante ese año.
En resumen, los datos indican una empresa que invierte continuamente en activos fijos, con una posible revisión de las políticas de depreciación a partir de 2021. La disminución del ratio de edad media sugiere una estrategia de modernización de los activos.
Vida útil total estimada
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
2022 Cálculos
1 Vida útil total estimada = (Bienes y equipo, brutos – Tierra) ÷ Gastos de depreciación de la propiedad y el equipo
= ( – ) ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la composición de activos y la gestión de la depreciación a lo largo del período examinado.
- Activos Fijos Brutos
- Se observa un incremento constante en el valor de los bienes y equipos brutos desde 2018 hasta 2022. El valor pasó de 193.094 miles de dólares en 2018 a 406.837 miles de dólares en 2022, lo que indica una expansión continua en la capacidad productiva o una inversión sostenida en activos fijos.
- Tierra
- La inversión en terrenos es relativamente reciente, comenzando en 2020. El valor de la tierra ha aumentado de 24.642 miles de dólares en 2020 a 52.227 miles de dólares en 2022, sugiriendo una estrategia de adquisición de terrenos para futuros desarrollos o expansiones.
- Gastos de Depreciación
- Los gastos de depreciación de la propiedad y el equipo se mantuvieron relativamente estables entre 2018 y 2020, en 26.000 miles de dólares. A partir de 2020, se observa un ligero incremento, alcanzando los 29.100 miles de dólares en 2022. Este aumento, aunque moderado, podría estar relacionado con la mayor base de activos fijos.
- Vida Útil Estimada
- La vida útil total estimada de los activos fijos ha experimentado un aumento gradual. Comenzando en 7 años en 2018, se incrementó a 9 años en 2019, luego a 11 años en 2021 y finalmente a 12 años en 2022. Este cambio sugiere una revisión de las políticas de depreciación, posiblemente debido a la adquisición de activos con una mayor durabilidad o a una expectativa de una vida útil más larga para los activos existentes.
En resumen, los datos indican una estrategia de inversión continua en activos fijos, complementada con la adquisición de terrenos. La gestión de la depreciación se ha adaptado a través de la revisión de la vida útil estimada de los activos, lo que podría tener implicaciones en la presentación de los resultados financieros.
Edad estimada, tiempo transcurrido desde la compra
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
2022 Cálculos
1 Tiempo transcurrido desde la compra = Depreciación y amortización acumulada ÷ Gastos de depreciación de la propiedad y el equipo
= ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la depreciación y amortización acumulada, así como en los gastos de depreciación de la propiedad y el equipo. Se observa una evolución notable en estos conceptos a lo largo del período analizado.
- Depreciación y Amortización Acumulada
- La depreciación y amortización acumulada experimentó un incremento constante entre 2018 y 2020, pasando de 109.791 miles de dólares a 166.153 miles de dólares. No obstante, en 2021 se produjo una disminución considerable a 85.862 miles de dólares, tendencia que se mantuvo en 2022 con un valor de 85.587 miles de dólares. Esta reducción abrupta sugiere una posible revisión de las vidas útiles de los activos, una venta significativa de activos, o la aplicación de un método de depreciación diferente.
- Gastos de Depreciación de la Propiedad y el Equipo
- Los gastos de depreciación de la propiedad y el equipo se mantuvieron relativamente estables entre 2018 y 2020, con un valor constante de 26.000 miles de dólares y un ligero aumento a 28.800 miles de dólares en 2020. Posteriormente, se observó un incremento gradual en 2021 (29.000 miles de dólares) y 2022 (29.100 miles de dólares). Este aumento, aunque modesto, podría indicar una mayor inversión en activos fijos en los últimos años.
- Edad Estimada desde la Compra
- La edad estimada de los activos, medida como el tiempo transcurrido desde la compra, aumentó de 4 años en 2018 a 6 años en 2020. Sin embargo, en 2021 y 2022, la edad se redujo a 3 años. Esta disminución en la edad estimada coincide con la reducción en la depreciación acumulada, lo que refuerza la hipótesis de que se han incorporado nuevos activos o se han realizado ajustes significativos en la política de depreciación.
En resumen, los datos sugieren un cambio en la estrategia de gestión de activos, posiblemente relacionado con la renovación de la base de activos o una modificación en los métodos contables aplicados a la depreciación y amortización. La estabilidad en los gastos de depreciación, combinada con la disminución en la depreciación acumulada y la reducción en la edad estimada de los activos, requiere una investigación más profunda para comprender completamente las implicaciones financieras.
Vida útil restante estimada
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
2022 Cálculos
1 Vida útil restante estimada = (Bienes y equipo, neto – Tierra) ÷ Gastos de depreciación de la propiedad y el equipo
= ( – ) ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la composición de activos y la gestión de la depreciación a lo largo del período examinado.
- Activos Fijos
- Se observa un incremento constante en el valor neto de los bienes y equipos, pasando de 83.03 millones de dólares en 2018 a 321.25 millones de dólares en 2022. Este crecimiento es particularmente pronunciado entre 2020 y 2022, sugiriendo una inversión significativa en activos fijos durante esos años. La inclusión de la tierra como un componente separado a partir de 2020, con un valor inicial de 24.64 millones de dólares y un aumento progresivo hasta 52.23 millones de dólares en 2022, contribuye a este incremento general.
- Depreciación
- Los gastos de depreciación de la propiedad y el equipo se mantienen relativamente estables entre 2018 y 2021, fluctuando alrededor de los 29 millones de dólares. Se aprecia un ligero aumento en 2020 y 2021, aunque la diferencia es mínima. El valor se mantiene en 29.1 millones de dólares en 2022. Esta estabilidad, en contraste con el crecimiento de los activos fijos, podría indicar una política de depreciación consistente o la incorporación de activos con vidas útiles más largas.
- Vida Útil Estimada
- La vida útil restante estimada de los activos fijos experimenta un cambio notable. Inicialmente, se estimaba en 3 años en 2018, aumentando a 4 años en 2019 y manteniéndose en ese nivel hasta 2020. A partir de 2021, se observa un incremento significativo a 8 años, y posteriormente a 9 años en 2022. Este aumento en la vida útil estimada podría reflejar una mejora en la calidad de los activos adquiridos, una revisión de las políticas de depreciación o una expectativa de mayor durabilidad de los mismos. El cambio en la vida útil impacta directamente en el gasto de depreciación anual, contribuyendo a la relativa estabilidad observada en este concepto.
En resumen, los datos sugieren una estrategia de inversión en activos fijos, acompañada de una revisión al alza de la vida útil estimada de dichos activos, lo que ha resultado en una gestión estable de los gastos de depreciación a pesar del crecimiento significativo del valor de los activos.