Análisis de los impuestos sobre la renta
- Gasto por impuesto a las ganancias
- Tipo efectivo del impuesto sobre la renta (EITR)
- Componentes de los activos y pasivos por impuestos diferidos
- Activos y pasivos por impuestos diferidos, clasificación
- Ajustes a los estados financieros: Eliminación de impuestos diferidos
- Ratios financieros ajustados: Eliminación de impuestos diferidos (resumen)
- Ratio de margen de beneficio neto (ajustado)
- Ratio de rotación total de activos (ajustado)
- Ratio de apalancamiento financiero (ajustado)
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) (ajustado)
- Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA) (ajustado)
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Gasto por impuesto a las ganancias
Comcast Corp., gastos por impuesto sobre la renta, operaciones continuas
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de gastos de la entidad durante el período 2020-2024.
- Gastos corrientes
- Se observa una disminución considerable en los gastos corrientes entre 2020 y 2021, seguida de un aumento sustancial en 2022 y 2023. En 2024, se registra una reducción significativa, volviendo a niveles cercanos a los de 2021. Esta volatilidad sugiere posibles cambios en la estrategia operativa o en los costos asociados a la prestación de servicios.
- Gasto diferido (beneficio)
- El gasto diferido presenta una evolución variable. Inicialmente, se registra un beneficio significativo en 2020, que se transforma en un gasto en 2021. Este gasto se incrementa notablemente en 2022 y 2023, para luego disminuir en 2024, aunque permaneciendo como un gasto neto. La magnitud de estas fluctuaciones indica la importancia de considerar elementos contables no monetarios en el análisis de la rentabilidad.
- Gasto por impuesto a las ganancias
- El gasto por impuesto a las ganancias muestra una disminución importante entre 2020 y 2021. Posteriormente, se observa un incremento gradual hasta 2023, seguido de una reducción considerable en 2024. Esta variación está probablemente relacionada con cambios en la utilidad antes de impuestos y/o en las tasas impositivas aplicables. La disminución en 2024 podría indicar una menor rentabilidad o la aplicación de beneficios fiscales.
En resumen, la entidad experimenta fluctuaciones importantes en sus principales categorías de gastos. La combinación de estos cambios sugiere una dinámica compleja que requiere un análisis más profundo para comprender las causas subyacentes y sus implicaciones en el desempeño financiero general.
Tipo efectivo del impuesto sobre la renta (EITR)
Comcast Corp., la conciliación de la tasa efectiva del impuesto sobre la renta (EITR)
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Tasa impositiva legal federal | ||||||
| Tasa efectiva del impuesto sobre la renta |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos proporcionados revela tendencias significativas en las tasas impositivas a lo largo del período examinado.
- Tasa impositiva legal federal
- Se mantiene constante en el 21% durante todo el período, desde 2020 hasta 2024. Esta estabilidad sugiere que no ha habido cambios en la legislación fiscal federal que afecten directamente la tasa impositiva base.
- Tasa efectiva del impuesto sobre la renta
- Presenta una volatilidad considerable. En 2020, se registra un valor del 23.92%. En 2021, experimenta un aumento hasta el 27.54%. Un incremento sustancial se observa en 2022, alcanzando el 46.95%, lo que indica la posible influencia de factores no recurrentes o cambios en la composición de los ingresos. Posteriormente, en 2023, la tasa disminuye significativamente al 26.23%, y continúa descendiendo en 2024 hasta situarse en el 14.97%. Esta reducción en 2024 podría estar asociada a cambios en la rentabilidad, deducciones fiscales o créditos disponibles.
La diferencia entre la tasa impositiva legal federal y la tasa efectiva del impuesto sobre la renta indica la existencia de diferencias temporarias y permanentes. La tasa efectiva fluctúa considerablemente, lo que sugiere que la empresa se beneficia de deducciones, créditos fiscales o tiene ingresos sujetos a diferentes tasas impositivas. La marcada variación en la tasa efectiva del impuesto sobre la renta, especialmente el pico en 2022 y la posterior disminución, amerita una investigación más profunda para identificar los factores subyacentes que impulsan estas fluctuaciones.
Componentes de los activos y pasivos por impuestos diferidos
Comcast Corp., componentes de los activos y pasivos por impuestos diferidos
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en varios conceptos clave a lo largo del período examinado.
- Pérdidas operativas netas y otras pérdidas arrastradas
- Se observa un incremento constante en este concepto, pasando de 2609 millones de dólares en 2020 a 4415 millones de dólares en 2024. Esta tendencia sugiere un aumento en las pérdidas operativas o en la acumulación de otras pérdidas.
- Anticipo en la venta de la inversión
- Este concepto aparece a partir de 2022, con valores de 2367 millones de dólares, incrementándose a 2437 millones de dólares en 2024. Su aparición y posterior crecimiento indican una estrategia de desinversión progresiva.
- Devengos no deducibles y otros
- Se aprecia un aumento gradual de 3253 millones de dólares en 2020 a 4232 millones de dólares en 2024. Este incremento podría estar relacionado con cambios en las políticas contables o con un aumento en los gastos no deducibles.
- Activos por impuestos diferidos, brutos
- Los activos por impuestos diferidos brutos muestran una tendencia al alza, pasando de 5862 millones de dólares en 2020 a 11084 millones de dólares en 2024. Este crecimiento sugiere un aumento en las diferencias temporarias deducibles.
- Asignación por valoración
- Este concepto presenta valores negativos y un aumento en su magnitud absoluta, de -2312 millones de dólares en 2020 a -4498 millones de dólares en 2024. Este incremento indica una mayor necesidad de ajustes por valoración.
- Activos por impuestos diferidos, netos
- Aunque inicialmente se observa una disminución, los activos por impuestos diferidos netos experimentan un crecimiento significativo a partir de 2022, alcanzando 6586 millones de dólares en 2024. Este cambio se debe probablemente a la interacción entre los activos brutos y la asignación por valoración.
- Inmovilizado material y activos intangibles
- Los valores negativos de este concepto indican una disminución constante, aunque moderada, pasando de -29829 millones de dólares en 2020 a -28672 millones de dólares en 2024. Esta reducción podría ser resultado de la depreciación o amortización de activos.
- Inversiones
- Este concepto también presenta valores negativos y un aumento en su magnitud absoluta, de -405 millones de dólares en 2020 a -934 millones de dólares en 2024. Esto sugiere una disminución en las inversiones.
- Deuda
- La deuda muestra un incremento constante a lo largo del período, pasando de -680 millones de dólares en 2020 a -2055 millones de dólares en 2024. Este aumento indica un mayor endeudamiento.
- Filiales extranjeras y ganancias extranjeras no distribuidas
- Los valores negativos de este concepto se mantienen relativamente estables, con una ligera disminución de -468 millones de dólares en 2020 a -43 millones de dólares en 2024.
- Pasivos por impuestos diferidos
- Los pasivos por impuestos diferidos muestran una disminución gradual, pasando de -31382 millones de dólares en 2020 a -31704 millones de dólares en 2024, aunque la variación es mínima.
- Activo (pasivo) neto por impuestos diferidos
- Este concepto, que representa la diferencia entre los activos y pasivos por impuestos diferidos, muestra una tendencia a la disminución, pasando de -27832 millones de dólares en 2020 a -25118 millones de dólares en 2024. Esta reducción se debe a la evolución de los activos y pasivos por impuestos diferidos.
Activos y pasivos por impuestos diferidos, clasificación
Comcast Corp., activos y pasivos por impuestos diferidos, clasificación
US$ en millones
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Activos por impuestos diferidos | ||||||
| Pasivos por impuestos diferidos |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en dos conceptos contables específicos a lo largo de un período de cinco años.
- Activos por impuestos diferidos
- Se observa una fluctuación considerable en el valor de los activos por impuestos diferidos. Inicialmente, se registra un incremento de US$ en millones de 219 a 282 entre 2020 y 2021. Posteriormente, se produce una disminución notable a 205 en 2022, seguida de una reducción aún más pronunciada a 109 en 2023. Este valor se mantiene constante en 109 para el año 2024. Esta trayectoria sugiere cambios en la planificación fiscal o en la capacidad de utilizar las deducciones fiscales futuras.
- Pasivos por impuestos diferidos
- El valor de los pasivos por impuestos diferidos muestra una tendencia general a la disminución, aunque con variaciones anuales. Se parte de un valor elevado de US$ en millones de 28051 en 2020, que aumenta a 30041 en 2021. A partir de 2022, se observa una reducción constante, pasando de 28714 a 26003 en 2023 y finalmente a 25227 en 2024. Esta disminución indica una reducción en las obligaciones fiscales futuras, posiblemente debido a cambios en las tasas impositivas o en las regulaciones fiscales.
La relación entre ambos conceptos indica que la disminución en los pasivos por impuestos diferidos es mucho más significativa en términos absolutos que la fluctuación en los activos por impuestos diferidos. La convergencia de ambas líneas, aunque a diferentes escalas, podría indicar una simplificación en la estructura de impuestos diferidos de la entidad.
Ajustes a los estados financieros: Eliminación de impuestos diferidos
Comcast Corp., ajustes a los estados financieros
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en varios indicadores clave a lo largo del período examinado.
- Activos Totales
- Se observa una fluctuación en los activos totales. Inicialmente, se registra un ligero incremento entre 2020 y 2021. Posteriormente, se presenta una disminución notable en 2022, seguida de una recuperación parcial en 2023 y 2024, aunque sin alcanzar los niveles de 2021. Los activos totales ajustados muestran un comportamiento similar.
- Pasivo Total
- El pasivo total experimenta una reducción entre 2020 y 2021. Esta tendencia se mantiene en 2022. En 2023, se observa un aumento, pero en 2024 se registra una ligera disminución, situándose en un nivel cercano al de 2021. Los pasivos totales ajustados siguen una trayectoria similar, con menor magnitud en los valores.
- Capital Total de los Accionistas
- El capital total de los accionistas muestra un crecimiento considerable entre 2020 y 2021. Sin embargo, en 2022 se produce una caída pronunciada, que se estabiliza parcialmente en 2023 y 2024, con un ligero repunte. El capital total ajustado de los accionistas presenta una dinámica similar, aunque con valores más elevados.
- Utilidad Neta
- La utilidad neta atribuible experimenta un aumento significativo entre 2020 y 2021. En 2022, se observa una disminución drástica, seguida de una recuperación sustancial en 2023 y 2024, alcanzando los niveles más altos del período analizado. La utilidad neta ajustada muestra una tendencia similar, aunque con valores diferentes.
En resumen, se identifica una volatilidad en los activos y el capital de los accionistas, mientras que el pasivo total se mantiene relativamente estable. La utilidad neta presenta una recuperación notable en los últimos dos años del período, superando los niveles iniciales. La diferencia entre los valores ajustados y no ajustados sugiere la existencia de elementos que impactan en la presentación de los resultados financieros.
Comcast Corp., datos financieros: reportados vs. ajustados
Ratios financieros ajustados: Eliminación de impuestos diferidos (resumen)
Comcast Corp., ratios financieros ajustados
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la rentabilidad, eficiencia y apalancamiento. Se observa una fluctuación en los márgenes de beneficio neto a lo largo del período analizado.
- Margen de Beneficio Neto
- El ratio de margen de beneficio neto experimentó un incremento de 2020 a 2021, seguido de una disminución considerable en 2022. Posteriormente, se recuperó en 2023 y 2024, alcanzando su valor más alto en este último año. El ratio ajustado muestra un patrón similar, aunque con valores diferentes, destacando una caída más pronunciada en 2022 y una recuperación más moderada en los años siguientes.
- Rotación de Activos
- El ratio de rotación total de activos muestra una mejora constante entre 2020 y 2022, estabilizándose en 0.46 en 2023 y 2024. Tanto el ratio no ajustado como el ajustado presentan el mismo comportamiento, lo que sugiere que los ajustes no tienen un impacto significativo en la eficiencia con la que se utilizan los activos.
- Apalancamiento Financiero
- El ratio de apalancamiento financiero presenta una ligera fluctuación a lo largo del período. Se observa un incremento en 2022 y 2023, seguido de una ligera disminución en 2024. El ratio ajustado muestra una tendencia similar, aunque con valores consistentemente más bajos, indicando que los ajustes reducen la percepción del riesgo financiero asociado al apalancamiento.
- Rentabilidad sobre el Capital Contable
- El ratio de rentabilidad sobre el capital contable experimentó un aumento significativo entre 2020 y 2021, seguido de una caída importante en 2022. Se observa una fuerte recuperación en 2023 y 2024, alcanzando su valor más alto en este último año. El ratio ajustado sigue una tendencia similar, aunque con valores más bajos, lo que sugiere que los ajustes tienen un impacto en la rentabilidad percibida para los accionistas.
- Rentabilidad sobre Activos
- El ratio de rentabilidad sobre activos muestra un patrón similar al de la rentabilidad sobre el capital contable, con un aumento entre 2020 y 2021, una disminución en 2022 y una recuperación en 2023 y 2024. El ratio ajustado presenta una tendencia similar, aunque con valores más bajos, lo que indica que los ajustes impactan en la rentabilidad generada por los activos.
En resumen, se identifica una volatilidad en los indicadores de rentabilidad, particularmente en 2022, seguida de una recuperación en los años posteriores. La eficiencia en el uso de los activos se mantiene relativamente estable, mientras que el apalancamiento financiero presenta fluctuaciones moderadas. La comparación entre los ratios ajustados y no ajustados sugiere que los ajustes tienen un impacto significativo en la percepción de la rentabilidad y el riesgo financiero.
Comcast Corp., Ratios financieros: reportados vs. ajustados
Ratio de margen de beneficio neto (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Ratio de margen de beneficio neto = 100 × Utilidad neta atribuible a Comcast Corporation ÷ Ingresos
= 100 × ÷ =
2 Ratio de margen de beneficio neto (ajustado) = 100 × Ingresos netos ajustados atribuibles a Comcast Corporation ÷ Ingresos
= 100 × ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período 2020-2024.
- Utilidad Neta
- La utilidad neta atribuible a la corporación experimentó un aumento considerable de 2020 a 2021, pasando de 10.534 millones de dólares a 14.159 millones de dólares. Posteriormente, se observó una disminución sustancial en 2022, situándose en 5.370 millones de dólares. En 2023, la utilidad neta se recuperó significativamente, alcanzando los 15.388 millones de dólares, y continuó creciendo en 2024 hasta los 16.192 millones de dólares.
- Utilidad Neta Ajustada
- La utilidad neta ajustada también mostró un patrón similar. Aumentó notablemente de 9.984 millones de dólares en 2020 a 16.051 millones de dólares en 2021. En 2022, disminuyó a 4.536 millones de dólares, seguido de una recuperación en 2023 a 12.649 millones de dólares, y un nuevo incremento en 2024 a 15.290 millones de dólares. La utilidad neta ajustada tiende a ser ligeramente inferior a la utilidad neta reportada.
- Ratio de Margen de Beneficio Neto
- El ratio de margen de beneficio neto fluctuó a lo largo del período. Pasó de 10,17% en 2020 a 12,17% en 2021. En 2022, experimentó una caída pronunciada a 4,42%. En 2023, se recuperó a 12,66% y continuó aumentando a 13,09% en 2024. Esta volatilidad sugiere sensibilidad a factores que impactan la rentabilidad.
- Ratio de Margen de Beneficio Neto (Ajustado)
- El ratio de margen de beneficio neto ajustado siguió una trayectoria similar al ratio no ajustado. Aumentó de 9,64% en 2020 a 13,79% en 2021, disminuyó a 3,74% en 2022, y luego se recuperó a 10,4% en 2023 y 12,36% en 2024. La diferencia entre el ratio ajustado y el no ajustado indica la influencia de elementos no recurrentes o ajustes contables en la rentabilidad reportada.
En resumen, se observa una marcada volatilidad en los indicadores de rentabilidad, con un pico en 2021, una caída en 2022 y una recuperación y crecimiento sostenido en 2023 y 2024. La utilidad neta y la utilidad neta ajustada muestran patrones similares, aunque con diferencias en los valores absolutos. Los ratios de margen de beneficio neto, tanto ajustados como no ajustados, reflejan estas tendencias, indicando una mejora en la rentabilidad en los últimos dos años del período analizado.
Ratio de rotación total de activos (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Ratio de rotación total de activos = Ingresos ÷ Activos totales
= ÷ =
2 Ratio de rotación total de activos (ajustado) = Ingresos ÷ Activos totales ajustados
= ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la gestión de activos y su utilización a lo largo del período examinado.
- Activos Totales
- Se observa una fluctuación en el valor de los activos totales. Inicialmente, se registra un incremento entre 2020 y 2021, seguido de una disminución notable en 2022. Posteriormente, se aprecia una recuperación parcial en 2023 y 2024, aunque sin alcanzar los niveles observados en 2021. El valor final en 2024 se mantiene relativamente estable en comparación con el año anterior.
- Activos Totales Ajustados
- La evolución de los activos totales ajustados sigue un patrón similar al de los activos totales no ajustados. Se identifica un aumento inicial, una caída en 2022 y una recuperación parcial en los años siguientes. La diferencia entre los valores ajustados y no ajustados es consistente a lo largo del tiempo, sugiriendo un ajuste sistemático.
- Ratio de Rotación Total de Activos
- El ratio de rotación total de activos muestra una tendencia al alza entre 2020 y 2022, indicando una mejora en la eficiencia con la que los activos se utilizan para generar ingresos. Sin embargo, este ratio se estabiliza en 0.46 en los años 2023 y 2024, lo que sugiere que la eficiencia en la utilización de los activos ha alcanzado un punto de saturación o que factores externos están limitando un mayor incremento.
- Ratio de Rotación Total de Activos (Ajustado)
- El ratio de rotación total de activos ajustado presenta una trayectoria idéntica a la del ratio no ajustado. Esto indica que el ajuste realizado en los activos no afecta significativamente la eficiencia en su utilización. La estabilización en 0.46 en 2023 y 2024 se mantiene también en el ratio ajustado.
En resumen, la empresa experimentó un crecimiento inicial en sus activos, seguido de una reestructuración o ajuste en 2022. La eficiencia en la utilización de los activos mejoró hasta 2022, pero se ha estabilizado en los dos años más recientes. La consistencia entre los ratios ajustados y no ajustados sugiere que el ajuste de activos no altera la interpretación de la eficiencia operativa.
Ratio de apalancamiento financiero (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Ratio de apalancamiento financiero = Activos totales ÷ Capital total de los accionistas de Comcast Corporation
= ÷ =
2 Ratio de apalancamiento financiero (ajustado) = Activos totales ajustados ÷ Capital total ajustado de los accionistas de Comcast Corporation
= ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de capital y la posición financiera a lo largo del período examinado.
- Activos Totales
- Se observa una fluctuación en los activos totales. Inicialmente, se registra un ligero incremento entre 2020 y 2021. Posteriormente, se presenta una disminución notable en 2022, seguida de una recuperación parcial en 2023 y 2024, aunque sin alcanzar los niveles de 2021. Los activos totales ajustados muestran un comportamiento similar, con variaciones consistentes a lo largo del tiempo.
- Capital de los Accionistas
- El capital total de los accionistas experimenta un crecimiento entre 2020 y 2021. No obstante, se identifica una reducción considerable en 2022, con una leve recuperación en los años siguientes. El capital total ajustado de los accionistas presenta una dinámica similar, con un aumento inicial, una disminución posterior y una estabilización relativa en los últimos períodos.
- Ratio de Apalancamiento Financiero
- El ratio de apalancamiento financiero muestra una relativa estabilidad, oscilando alrededor de 3.0. Se aprecia una ligera disminución en 2021, seguida de un aumento en 2022 y una estabilización en 2023 y 2024. El ratio de apalancamiento financiero ajustado presenta una tendencia similar, aunque con valores consistentemente menores, indicando un menor nivel de endeudamiento cuando se consideran los ajustes realizados.
- Tendencias Generales
- En general, se observa una correlación entre la evolución de los activos totales y el capital de los accionistas. La disminución en ambos conceptos en 2022 sugiere una posible reestructuración o ajuste de la cartera de activos y/o una distribución de capital a los accionistas. La estabilidad del ratio de apalancamiento financiero, a pesar de las fluctuaciones en los activos y el capital, indica una gestión prudente de la deuda. La diferencia entre los ratios de apalancamiento financiero y sus versiones ajustadas sugiere que los ajustes realizados tienen un impacto significativo en la percepción del nivel de endeudamiento.
Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 ROE = 100 × Utilidad neta atribuible a Comcast Corporation ÷ Capital total de los accionistas de Comcast Corporation
= 100 × ÷ =
2 Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ajustado) = 100 × Ingresos netos ajustados atribuibles a Comcast Corporation ÷ Capital total ajustado de los accionistas de Comcast Corporation
= 100 × ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período comprendido entre 2020 y 2024.
- Utilidad Neta
- La utilidad neta atribuible experimentó un aumento considerable en 2021, alcanzando su punto máximo en ese año. Posteriormente, se observó una disminución sustancial en 2022, seguida de una recuperación notable en 2023 y 2024, aunque sin superar el nivel de 2021. La utilidad neta en 2024 se situó ligeramente por encima de la de 2023.
- Ingresos Netos Ajustados
- Los ingresos netos ajustados siguieron una trayectoria similar a la utilidad neta, con un incremento importante en 2021, una caída en 2022 y una recuperación en los años siguientes. Sin embargo, la recuperación en 2023 y 2024 no fue suficiente para alcanzar los niveles de 2021. Los ingresos netos ajustados en 2024 mostraron un incremento respecto a 2023.
- Capital Total de los Accionistas
- El capital total de los accionistas presentó una fluctuación a lo largo del período. Se observó un aumento inicial en 2021, seguido de una disminución significativa en 2022. Posteriormente, se produjo una ligera recuperación en 2023 y un nuevo incremento en 2024, aunque sin alcanzar los niveles de 2021.
- Capital Total Ajustado de los Accionistas
- El capital total ajustado de los accionistas mostró una tendencia más estable en comparación con el capital total. Aumentó en 2021, disminuyó en 2022 y se mantuvo relativamente constante en 2023 y 2024, con un ligero incremento en este último año.
- Ratio de Rentabilidad sobre el Capital Contable
- El ratio de rentabilidad sobre el capital contable experimentó una volatilidad considerable. Aumentó en 2021, disminuyó drásticamente en 2022 y luego se recuperó significativamente en 2023 y 2024, alcanzando su punto más alto en 2024. Este ratio sugiere una mejora en la eficiencia con la que la entidad utiliza su capital para generar beneficios.
- Ratio de Rendimiento sobre el Capital Contable (Ajustado)
- El ratio de rendimiento sobre el capital contable (ajustado) reflejó una tendencia similar al ratio no ajustado, aunque con magnitudes diferentes. Se observó un aumento en 2021, una caída en 2022 y una recuperación en 2023 y 2024. El ratio ajustado en 2024 superó al de 2023, indicando una mejora en el rendimiento ajustado del capital.
En resumen, la entidad experimentó un período de crecimiento en 2021, seguido de un retroceso en 2022. Los años 2023 y 2024 mostraron signos de recuperación, especialmente en términos de rentabilidad, aunque los niveles de ingresos no alcanzaron los máximos de 2021. La volatilidad observada en los ratios de rentabilidad sugiere una sensibilidad a factores externos o cambios internos en la gestión del capital.
Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA) (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 ROA = 100 × Utilidad neta atribuible a Comcast Corporation ÷ Activos totales
= 100 × ÷ =
2 Ratio de rentabilidad sobre activos (ajustado) = 100 × Ingresos netos ajustados atribuibles a Comcast Corporation ÷ Activos totales ajustados
= 100 × ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período 2020-2024.
- Utilidad Neta
- La utilidad neta atribuible experimentó un aumento considerable de 2020 a 2021, seguido de una disminución sustancial en 2022. Posteriormente, se observa una recuperación notable en 2023 y 2024, alcanzando el valor más alto del período en este último año. Esta volatilidad sugiere una sensibilidad a factores externos o cambios internos en la estructura de costos.
- Ingresos Netos Ajustados
- Los ingresos netos ajustados muestran un patrón similar al de la utilidad neta, con un incremento importante en 2021, una caída en 2022 y una recuperación en los años siguientes. Sin embargo, la magnitud de la variación es diferente, indicando que los ajustes realizados tienen un impacto considerable en la rentabilidad reportada. La convergencia entre la utilidad neta y los ingresos netos ajustados en 2023 y 2024 sugiere una menor discrepancia entre los resultados reportados y los ajustados.
- Activos Totales
- Los activos totales se mantuvieron relativamente estables durante el período analizado, con una ligera tendencia al alza. Se observa una disminución en 2022, seguida de un leve repunte en 2023 y 2024. Esta estabilidad sugiere una gestión prudente de los activos o una falta de inversiones significativas en nuevos activos.
- Activos Totales Ajustados
- La evolución de los activos totales ajustados es paralela a la de los activos totales, con variaciones mínimas. La diferencia entre ambos valores es pequeña, lo que indica que los ajustes realizados a los activos no son significativos.
- Ratio de Rentabilidad sobre Activos
- El ratio de rentabilidad sobre activos presenta fluctuaciones importantes. Aumentó de 2020 a 2021, disminuyó drásticamente en 2022 y luego se recuperó en 2023 y 2024, alcanzando su punto máximo en este último año. Este comportamiento refleja la influencia directa de la utilidad neta y los activos totales en la rentabilidad de la entidad.
- Ratio de Rentabilidad sobre Activos (Ajustado)
- El ratio de rentabilidad sobre activos ajustado sigue una tendencia similar al ratio no ajustado, aunque con valores ligeramente diferentes. La diferencia entre ambos ratios indica el impacto de los ajustes en la rentabilidad. La convergencia de ambos ratios en los últimos dos años sugiere una mayor consistencia en la rentabilidad ajustada y no ajustada.
En resumen, la entidad experimentó un período de volatilidad en su rentabilidad, con un fuerte crecimiento en 2021, una caída en 2022 y una recuperación en los años siguientes. Los activos totales se mantuvieron relativamente estables, y los ratios de rentabilidad sobre activos reflejan las fluctuaciones en la utilidad neta.