Análisis de ratios de liquidez
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
Ratios de liquidez (resumen)
Schlumberger Ltd., ratios de liquidez
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
- Coeficiente de liquidez corriente
- El coeficiente de liquidez corriente muestra una tendencia estable y ligeramente positiva a lo largo del período analizado. Comenzando en 1.23 en 2020, mantiene valores cercanos a 1.22 y 1.25 en 2021 y 2022 respectivamente, antes de experimentar un incremento significativo en 2023 y 2024, alcanzando 1.32 y 1.45. Este patrón indica una mejora en la capacidad de la empresa para cubrir sus obligaciones a corto plazo, sugiriendo una gestión de los activos corrientes más eficiente o una reducción en las pasivos corrientes en los últimos años.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido refleja una tendencia positiva similar, con una progresión constante desde 0.79 en 2020 hasta 0.99 en 2024. La cifra en 2020 indica que poco más de 79 céntimos en activos altamente líquidos estaban disponibles para cubrir pasivos corrientes, situación que mejora hasta prácticamente cubrir en su totalidad los pasivos a corto plazo en 2024. Este incremento sugiere una gestión más eficiente en la gestión de activos líquidos, con una disminución relativa del inventario u otros activos menos líquidos.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo presenta mayor volatilidad en comparación con los otros ratios. Tras mantenerse estable en 0.29 en 2020 y 2021, disminuye a 0.24 en 2022, posiblemente reflejando una reducción en la disponibilidad inmediata de efectivo. Sin embargo, en 2023 y 2024 vuelve a aumentar a 0.30 y 0.36, indicando una recuperación y posible incremento en la disponibilidad de efectivo a corto plazo. La tendencia revela una fluctuación en la efectivo disponible, pero con una recuperación en los últimos años que mejora la posición de liquidez en efectivo de la empresa.
Coeficiente de liquidez corriente
Schlumberger Ltd., coeficiente de liquidez corrientecálculo, comparación con los índices de referencia
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= 18,570 ÷ 12,811 = 1.45
- Activo circulante
- Los activos circulantes muestran una tendencia general de crecimiento a lo largo del período analizado. En 2020, el valor se sitúa en 12,919 millones de dólares, aumentando progresivamente hasta alcanzar 18,570 millones en 2024. La expansión en los activos circulantes puede indicar una mayor disponibilidad de recursos a corto plazo, lo que potencialmente mejora la capacidad de la empresa para cubrir sus obligaciones inmediatas.
- Pasivo corriente
- Los pasivos corrientes también evidencian una tendencia creciente, pasando de 10,491 millones en 2020 a 12,811 millones en 2024. Aunque en términos absolutos estos valores aumentan, la proporción en relación con los activos circulantes no es exactamente proporcional, pero mantiene una tendencia al alza, lo que puede señalar un aumento en las obligaciones a corto plazo.
- Coeficiente de liquidez corriente
- El ratio de liquidez corriente muestra una mejora constante en el período analizado. En 2020, el ratio es de 1.23, y aumenta a 1.45 en 2024. Esto indica una mayor capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes con sus activos circulantes. La mejora en este ratio sugiere que, a pesar del crecimiento en pasivos corrientes, la relación entre activos y pasivos a corto plazo se ha fortalecido, proporcionando una posición de liquidez más sólida.
Ratio de liquidez rápido
Schlumberger Ltd., coeficiente de liquidez rápidacálculo, comparación con los índices de referencia
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= 12,680 ÷ 12,811 = 0.99
- Totales de activos rápidos
- Los activos rápidos muestran una tendencia de crecimiento constante a lo largo del período analizado. Desde 8,253 millones de dólares en 2020, incrementaron progresivamente hasta 12,680 millones de dólares en 2024. Este incremento refleja una mejora en los recursos líquidos y equivalentes de la empresa, lo que puede indicar una mayor disponibilidad para cumplir con obligaciones inmediatas y una mayor solidez en la gestión de activos líquidos.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente también presenta una tendencia alcista, comenzando en 10,491 millones de dólares en 2020 y alcanzando 12,811 millones en 2024. Aunque en 2021 hubo una ligera disminución en comparación con 2020, en los años siguientes se observa un incremento sostenido. La tendencia al alza en pasivos corrientes sugiere un aumento en las obligaciones a corto plazo, lo que puede requerir un análisis adicional para determinar si la empresa mantiene un equilibrio adecuado respecto a sus activos líquidos.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido ha mostrado una mejora constante durante el período, partiendo de 0.79 en 2020 y alcanzando 0.99 en 2024. Este aumento indica una mejora en la capacidad de la empresa para cubrir sus obligaciones corrientes con sus activos líquidos más inmediatos. La tendencia sugiere una gestión más eficiente de la liquidez, aunque sigue siendo cercano a 1, lo que implica que la empresa casi cubre sus pasivos corrientes con sus activos más líquidos, pero sin una holgura significativa.
Ratio de liquidez en efectivo
Schlumberger Ltd., coeficiente de liquidez en efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= 4,669 ÷ 12,811 = 0.36
- Activos totales en efectivo
- Se observa una tendencia general de incremento en los activos totales en efectivo, comenzando en 3,006 millones de dólares en 2020 y aumentando progresivamente hasta 4,669 millones en 2024. Aunque hubo una disminución en 2022, la recuperación en 2023 y 2024 indica una mejora en la disponibilidad de efectivo, reflejando potencialmente una gestión eficiente de liquidez y una mayor generación de efectivo en los últimos años.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente muestra una tendencia de aumento desde 10,491 millones en 2020 hasta alcanzar 13,395 millones en 2023, seguido de una ligera disminución a 12,811 millones en 2024. La tendencia al alza en los pasivos corrientes puede indicar un incremento en las obligaciones a corto plazo, lo que podría requerir atención en la gestión del ciclo de liquidez. Sin embargo, la tendencia decreciente en 2024 sugiere un posible esfuerzo para reducir dichas obligaciones o una reorganización en la estructura del pasivo a corto plazo.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo mantiene una tendencia de estabilidad con leves variaciones. Se observan valores cercanos a 0.29-0.3 en 2020 y 2021, con un descenso a 0.24 en 2022, lo que indica una disminución en la capacidad de cubrir pasivos corrientes únicamente con efectivo en ese año. Sin embargo, en 2023 y 2024, el ratio vuelve a aumentar a 0.3 y 0.36, respectivamente, evidenciando una mejora en la liquidez en efectivo relativa a las obligaciones a corto plazo. La recuperación del ratio en 2024 puede reflejar una gestión conservadora de efectivo o una estrategia específica para fortalecer la liquidez a corto plazo.