Cuenta de resultados
La cuenta de resultados presenta información sobre los resultados financieros de las actividades comerciales de una empresa durante un período de tiempo. El estado de resultados comunica la cantidad de ingresos que la empresa generó durante un período y el costo en el que incurrió en relación con la generación de esos ingresos.
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- Balance general: pasivo y capital contable
- Estructura del balance: pasivo y patrimonio contable
- Análisis de ratios de rentabilidad
- Análisis de ratios de actividad a largo plazo
- Ratios de valoración de acciones ordinarias
- Valor de la empresa (EV)
- Relación entre el valor de la empresa y el FCFF (EV/FCFF)
- Ratio de rotación total de activos desde 2005
- Relación precio/ingresos (P/S) desde 2005
- Análisis de ingresos
Aceptamos:
Schlumberger Ltd., cuenta de pérdidas y ganancias consolidada
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
- Servicios
- Los servicios muestran una tendencia de crecimiento a lo largo del período, con un incremento notable en 2024 respecto a 2020. Después de una ligera disminución en 2021 en comparación con 2020, los valores se recuperan y aceleran su crecimiento en los años siguientes, alcanzando los US$ 23,297 millones en 2024.
- Venta de productos
- Las ventas de productos presentan una tendencia constante de aumento, con un incremento progresivo en cada período. El valor casi se duplica desde 2020, alcanzando US$ 12,992 millones en 2024, reflejando una expansión significativa en las operaciones de venta.
- Ingresos
- Los ingresos totales mantienen una tendencia de crecimiento sostenido, evidenciada en cada año, con un aumento considerable en 2022 y avances continuos en 2023 y 2024. La ampliación en ingresos favorece la posición global de la empresa, alcanzando US$ 36,289 millones en 2024.
- Costo de los servicios
- El costo de los servicios evidencia una tendencia creciente, con incrementos en todos los años analizados, en particular una aceleración en 2024, donde supera ampliamente los US$ 17,847 millones. La relación con el aumento en servicios indica mayores inversiones o costos asociados a la prestación de estos servicios a lo largo del tiempo.
- Costo de ventas
- El costo de ventas sigue una tendencia similar, creciendo de forma sostenida en cada período. La relación entre las ventas y los costos muestra que el costo de ventas ha aumentado a un ritmo que refleja un incremento en la producción o adquisición, llegando a US$ 10,982 millones en 2024.
- Coste de los ingresos
- El coste de los ingresos también muestra un aumento continuo, con un incremento sustantivo en 2024, indicando mayores gastos relacionados con la generación de ingresos cada año, sobrepasando los US$ 28,829 millones.
- Margen bruto
- El margen bruto crece en forma constante, alcanzando US$ 7,460 millones en 2024, desde US$ 2,601 millones en 2020. Esto sugiere una mejora en la eficiencia de la producción y/o en la estrategia de precios, incrementando la rentabilidad bruta de la empresa.
- Investigación e ingeniería
- Los gastos en investigación e ingeniería muestran una tendencia de aumento moderada, incrementándose ligeramente en todos los años, con un aumento en 2024 respecto a 2020, aunque con un crecimiento relativamente estable en comparación con otros rubros.
- Gastos generales y administrativos
- Estos gastos presentan una tendencia estable y ligeramente a la baja en algunos años, cumpliendo un patrón estabilizador en los gastos operativos administrativos, con valores cercanos a US$ 385 millones en 2024.
- Reestructuración y otros / Fusión e integración
- En 2023 y 2024 se observan incrementos en gastos relacionados con reestructuración, fusiones o integración, alcanzando US$ 399 millones en total en 2024, lo cual puede indicar esfuerzos de reestructuración o adquisiciones que impactan los gastos operativos.
- Impedimentos y otros
- Este rubro se presenta solo en 2020 y 2021 con un valor muy alto, US$ 12,658 millones, disminuyendo posteriormente a niveles no especificados, lo que puede reflejar un gasto atípico o ajustado en esos años, que afecta temporalmente la estructura de costos.
- Resultado de explotación
- El resultado de explotación muestra una significativa recuperación de pérdidas en 2020, pasando a beneficios en 2021, y manteniendo una tendencia de crecimiento en beneficios en los años siguientes. En 2024, el resultado neto de explotación supera los US$ 5,800 millones, indicativo de una mejora sustancial en la rentabilidad operacional.
- Resultados de las inversiones y otros ingresos
- Las ganancias provenientes de inversiones y otras fuentes de ingresos muestran una tendencia de crecimiento en la mayoría de los rubros, con picos en algunos años. Destaca la inversión en acciones de ADC y beneficios en la venta de bienes inmuebles, que generan ingresos adicionales y contribuyen positivamente al balance global.
- Gastos por intereses
- Los gastos por intereses permanecen relativamente estables, con ligeras variaciones, en torno a US$ 500 millones, reflejando un control en el nivel de deuda y en los costos financieros asociados.
- Ingresos y pérdidas antes de impuestos
- Se observa un cambio significativo de pérdida en 2020 a ganancias en 2021, que posteriormente se consolidaron en cifras crecientes, alcanzando US$ 5,672 millones en 2024, evidenciando una mejora sustancial en la capacidad de generación de beneficios antes de impuestos.
- Beneficio fiscal (gasto)
- El beneficio fiscal en 2020 se muestra como un gasto, pero en los años siguientes se convierte en un gasto fiscal que aumenta en valor absoluto, afectando ligeramente la utilidad neta, aunque el impacto es relativamente controlado en comparación con las ganancias operativas y de inversión.
- Utilidad (pérdida) neta
- La utilidad neta refleja una recuperación de pérdidas en 2020, pasando a beneficios en 2021 y creciendo progresivamente en los años siguientes. En 2024, la utilidad neta atribuible a la empresa alcanza US$ 4,579 millones, correspondiendo a un incremento importante respecto a los valores negativos de 2020.
- Utilidad neta atribuible a participaciones minoritarias
- Este rubro presenta una tendencia de aumento en la participación minoritaria, aunque en términos absolutos se mantiene en niveles relativamente bajos en comparación con la utilidad total, incrementando en los últimos años.
- Resultado neto atribuible
- El resultado neto atribuible a la empresa refleja una recuperación sostenida tras la pérdida en 2020, con valores crecientes en 2021, 2022, y alcanzando US$ 4,461 millones en 2024, indicando una gestión eficiente en la generación de beneficios y la distribución de ganancias.