Análisis de ratios de rentabilidad
Los ratios de rentabilidad miden la capacidad de la empresa para generar ventas rentables a partir de sus recursos (activos).
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Ratios de rentabilidad (resumen)
Cigna Group, ratios de rentabilidad
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
- Ratio de margen de beneficio bruto
- Se observa una tendencia decreciente en el margen de beneficio bruto a lo largo del período analizado. En 2020, el porcentaje se situaba en 14.43%, disminuyendo a 12.41% en 2021 y girando en torno a 12.44% en 2022. En 2023, slight disminución a 12.37%, y para 2024, se registra un descenso significativo a 10.15%. Esta evolución indica una reducción en la capacidad de la empresa para generar beneficio bruto a partir de sus ingresos, lo que puede estar relacionado con incrementos en costos de producción o disminución en los precios de venta.
- Ratio de margen de beneficio operativo
- El margen de beneficio operativo muestra una tendencia disminuyente, pasando de 5.12% en 2020 a 4.6% en 2021 y aumentando ligeramente a 4.69% en 2022. Sin embargo, en 2023 se reduce nuevamente a 4.4%, y en 2024 alcanza 3.83%. La persistente caída en este indicador refleja una reducción en la rentabilidad de las operaciones principales, sugiriendo posibles incrementos en gastos operativos o presión en los márgenes de ventas.
- Ratio de margen de beneficio neto
- El margen de beneficio neto presenta una tendencia general a la baja en todo el período. Desde 5.31% en 2020, cae a 3.11% en 2021, pero posteriormente aumenta a 3.72% en 2022. Sin embargo, la tendencia vuelve a ser negativa en 2023 y 2024, con porcentajes de 2.66% y 1.4% respectivamente. La disminución en este ratio indica una reducción en la rentabilidad final después de todos los gastos, impuestos y otros deducibles.
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE)
- El ROE muestra una significativa caída de 16.81% en 2020 a 11.39% en 2021, seguida de una recuperación hasta 14.86% en 2022. Sin embargo, en 2023 y 2024, vuelve a disminuir, alcanzando 11.17% y 8.37% respectivamente. La tendencia refleja una reducción en la rentabilidad del patrimonio de los accionistas en los últimos años, posiblemente debido a cambios en la rentabilidad de las operaciones o en la estructura del capital.
- Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA)
- El ROA también evidencia una tendencia decreciente, comenzando en 5.44% en 2020 y descendiendo a 3.46% en 2021, para después recuperarse ligeramente a 4.63% en 2022. Sin embargo, en 2023 y 2024, continúa en descenso, alcanzando 3.38% y 2.2%. Este patrón indica una disminución en la eficiencia en el uso de los activos para generar beneficios, reforzando la percepción de una menor rentabilidad general en el período analizado.
Ratios de retorno de las ventas
Índices de retorno de la inversión
Ratio de margen de beneficio bruto
Cigna Group, ratio de margen de beneficio brutocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Beneficio bruto | ||||||
| Ingresos de clientes externos | ||||||
| Ratio de rentabilidad | ||||||
| Ratio de margen de beneficio bruto1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de margen de beneficio brutoCompetidores2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de margen de beneficio bruto = 100 × Beneficio bruto ÷ Ingresos de clientes externos
= 100 × ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Beneficio bruto
- Se observa un incremento progresivo en el beneficio bruto durante el período analizado, alcanzando los 24,991 millones de dólares en 2024. A pesar de una caída en 2021 comparado con 2020, donde el valor cayó de 22,963 millones a 21,414 millones, en los años siguientes se evidenció una recuperación y crecimiento constante hasta 2024.
- Ingresos de clientes externos
- Los ingresos provenientes de clientes externos muestran una tendencia al alza constante, pasando de 159,157 millones en 2020 a 246,148 millones en 2024. Este incremento sostenido indica un crecimiento en la base de clientes o en el volumen de negocios con clientes externos, siendo el aumento más marcado en 2024.
- Ratio de margen de beneficio bruto
- El margen de beneficio bruto presenta una tendencia decreciente, disminuyendo del 14.43% en 2020 al 10.15% en 2024. Aunque hubo estancamientos relativos en 2021 y 2022, el porcentaje muestra una reducción constante en el rendimiento sobre los ingresos, lo cual podría reflejar mayores costos o cambios en la estructura de rentabilidad.
Ratio de margen de beneficio operativo
Cigna Group, ratio de margen de beneficio operativocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Resultado de explotación | ||||||
| Ingresos de clientes externos | ||||||
| Ratio de rentabilidad | ||||||
| Ratio de margen de beneficio operativo1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de margen de beneficio operativoCompetidores2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de margen de beneficio operativosector | ||||||
| Equipos y servicios para el cuidado de la salud | ||||||
| Ratio de margen de beneficio operativoindustria | ||||||
| Atención médica | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de margen de beneficio operativo = 100 × Resultado de explotación ÷ Ingresos de clientes externos
= 100 × ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Resultado de explotación
- Se observa una tendencia de incremento progresivo en el resultado de explotación a lo largo de los períodos analizados, pasando de 8,153 millones de dólares en 2020 a 9,417 millones en 2024. Aunque en 2021 se presenta una ligera disminución respecto a 2020, en 2022 se registra un repunte, evidenciando una recuperación y continuidad en el crecimiento en los años siguientes.
- Ingresos de clientes externos
- Los ingresos provenientes de clientes externos muestran un crecimiento sostenido en todos los años, comenzando en 159,157 millones de dólares en 2020 y alcanzando 246,148 millones en 2024. Este aumento indica una expansión en la base de clientes o en el monto medio por cliente, reflejando una tendencia positiva en la generación de ingresos.
- Ratio de margen de beneficio operativo
- El margen de beneficio operativo presenta una tendencia decreciente, comenzando en 5.12% en 2020 y disminuyendo a 3.83% en 2024. Pese al incremento en los resultados y los ingresos, la proporción de beneficio operativo respecto a los ingresos se reduce, lo que puede sugerir un aumento en los costos o gastos operativos en proporción a los ingresos.
Ratio de margen de beneficio neto
Cigna Group, ratio de margen de beneficio netocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Utilidad neta de los accionistas | ||||||
| Ingresos de clientes externos | ||||||
| Ratio de rentabilidad | ||||||
| Ratio de margen de beneficio neto1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de margen de beneficio netoCompetidores2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de margen de beneficio netosector | ||||||
| Equipos y servicios para el cuidado de la salud | ||||||
| Ratio de margen de beneficio netoindustria | ||||||
| Atención médica | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de margen de beneficio neto = 100 × Utilidad neta de los accionistas ÷ Ingresos de clientes externos
= 100 × ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Utilidad neta de los accionistas
- Los datos muestran una tendencia general a la disminución en la utilidad neta a lo largo del período considerado. Aunque en 2022 se observa un aumento respecto a 2021, la utilidad disminuye de manera significativa en 2023 y continúa en descenso en 2024, reflejando posibles desafíos en la generación de beneficios netos.
- Ingresos de clientes externos
- Los ingresos provenientes de clientes externos presentan una tendencia constante y sostenida de crecimiento durante los cinco años analizados. El incremento más notable ocurre entre 2023 y 2024, evidenciando una expansión en las ventas y la posible captación de nuevos clientes o expansión en los servicios ofrecidos.
- Ratio de margen de beneficio neto
- Este ratio muestra una reducción progresiva en el margen de beneficio neto desde 2020, con una caída significativa en 2022 y tasas de disminución más pronunciadas en los años posteriores. La reducción del margen en 2024 hasta 1.4% indica una menor eficiencia en la conversión de ingresos en beneficios netos, lo cual puede atribuirse a mayores costos, cambios en la estructura de gastos o presión competitiva.
Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE)
Cigna Group, ROEcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Utilidad neta de los accionistas | ||||||
| Patrimonio neto | ||||||
| Ratio de rentabilidad | ||||||
| ROE1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| ROECompetidores2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| ROEsector | ||||||
| Equipos y servicios para el cuidado de la salud | ||||||
| ROEindustria | ||||||
| Atención médica | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
ROE = 100 × Utilidad neta de los accionistas ÷ Patrimonio neto
= 100 × ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Utilidad neta de los accionistas
- La utilidad neta presenta una tendencia general a la baja en los últimos cinco años. Después de un valor relativamente alto en 2020, se observa una disminución significativa en 2021. Aunque en 2022 muestra una recuperación, la utilidad neta vuelve a descender en 2023 y continúa en baja en 2024, alcanzando su valor más bajo del período analizado.
- Patrimonio neto
- El patrimonio neto muestra una tendencia ligeramente decreciente a lo largo de los años. Aunque en 2023 experimenta un ligero aumento respecto a 2022, en 2024 se observa una reducción notable, llegando a su nivel más bajo en el período considerado. Este patrón sugiere una posible distribución de dividendos, pérdidas acumuladas o desviaciones en la generación de valor para los accionistas.
- ROE (Return on Equity)
- El rendimiento sobre el patrimonio (ROE) refleja una disminución a lo largo de los cinco años. Tras un pico en 2020, con un 16.81%, el ROE declina significativamente en 2021 y continúa en descenso en los años siguientes. Aunque en 2022 evidencia cierta recuperación, la tendencia general es a la baja, llegando a 8.37% en 2024. Esto indica una disminución en la eficiencia de la empresa para generar beneficios respecto al patrimonio invertido.
Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA)
Cigna Group, ROAcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Utilidad neta de los accionistas | ||||||
| Activos totales | ||||||
| Ratio de rentabilidad | ||||||
| ROA1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| ROACompetidores2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| ROAsector | ||||||
| Equipos y servicios para el cuidado de la salud | ||||||
| ROAindustria | ||||||
| Atención médica | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
ROA = 100 × Utilidad neta de los accionistas ÷ Activos totales
= 100 × ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Utilidad neta de los accionistas
- La utilidad neta experimentó una tendencia general a la baja, comenzando en 8,458 millones de USD en 2020 y disminuyendo a lo largo de los años, alcanzando 3,434 millones de USD en 2024. Hubo una caída significativa en 2021 en comparación con 2020, pero en 2022 se observó una recuperación parcial, aunque sin retornar a los niveles iniciales. La tendencia refleja una disminución progresiva en la rentabilidad para los accionistas en los últimos años.
- Activos totales
- Los activos totales presentaron variaciones fluctuantes con una tendencia relativamente estable en comparación con la utilidad neta, oscilando entre 143,932 millones de USD en 2022 y un máximo de 155,881 millones en 2024. Se observa una disminución en 2022 en comparación con 2021, pero la recuperación en 2023 y 2024 indica una estabilización y una ligera expansión del total de activos.
- ROA (Return on Assets)
- El rendimiento sobre activos (ROA) muestra una tendencia decreciente, descendiendo de 5.44% en 2020 a 2.2% en 2024. La caída en el ROA refleja una reducción en la eficiencia para generar utilidades respecto al total de los activos disponibles, indicando que la rentabilidad relativa del activo ha decrecido de manera persistente en el período analizado.