Análisis de ratios de actividad a largo plazo
Los ratios de actividad miden la eficiencia con la que una empresa realiza las tareas diarias, como el cobro de cuentas por cobrar y la gestión del inventario.
Ratios de actividad a largo plazo (resumen)
Cigna Group, ratios de actividad a largo plazo
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
- Desarrollo de los ratios de rotación de activos
-
El ratio de rotación neta de activos fijos muestra una tendencia ascendente a lo largo del período analizado, partiendo de un valor de 37.85 en 2020 y alcanzando 67.36 en 2024. Este incremento indica una mejora significativa en la eficiencia con la que la empresa utiliza sus activos fijos para generar ventas, incluyendo también los activos por derecho de uso y el arrendamiento operativo desde 2021.
Similar tendencia se observa en el ratio que considera estos activos adicionales, comenzando en 33.46 en 2020 y llegando a 67.36 en 2024, lo cual refuerza la percepción de una gestión más efectiva en la utilización integral de los activos operativos.
- Desarrollo del ratio de rotación total de activos
- El ratio de rotación total de activos también exhibe una tendencia positiva, creciendo desde 1.02 en 2020 hasta 1.58 en 2024. Esto refleja una mayor eficiencia en la utilización total de los activos para generar ingresos, sugiriendo una optimización en los recursos disponibles para la generación de ventas a nivel global.
- Ratio de rotación de fondos propios
- El ratio de rotación de fondos propios presenta una tendencia claramente creciente, pasando de 3.16 en 2020 a 6 en 2024. Esto indica que la empresa ha logrado una mayor eficiencia en la generación de ventas en relación con sus fondos propios, probablemente a través de una mejor gestión operativa o un incremento en la rentabilidad de las ventas respecto a la inversión de los accionistas.
- Resumen general
- En conjunto, los ratios analizados reflejan una tendencia de mejora en la eficiencia en la utilización de activos y fondos propios. La progresión en estos indicadores puede estar vinculada a estrategias de optimización de recursos, aumento de la eficiencia operativa y potencialmente a un crecimiento en la generación de ingresos relativo a la inversión realizada por la empresa. La consistencia en el incremento de estos ratios a lo largo del período sugiere una gestión orientada a maximizar la productividad de los activos y capital propio.
Ratio de rotación neta de activos fijos
Cigna Group, ratio de rotación neta de activos fijoscálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ingresos de clientes externos | 246,148) | 194,099) | 179,361) | 172,529) | 159,157) | |
| Bienes y equipos | 3,654) | 3,695) | 3,774) | 3,692) | 4,205) | |
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos1 | 67.36 | 52.53 | 47.53 | 46.73 | 37.85 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijosCompetidores2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 3.94 | 3.95 | 4.76 | 4.81 | 3.83 | |
| Elevance Health Inc. | 37.66 | 39.05 | 36.07 | 34.94 | 34.69 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 1.80 | 2.01 | 2.62 | 3.04 | 2.76 | |
| Medtronic PLC | 5.28 | 5.61 | 5.85 | 5.77 | 5.99 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 37.44 | 32.10 | 31.81 | 31.81 | 29.64 | |
| Ratio de rotación neta de activos fijossector | ||||||
| Equipos y servicios para el cuidado de la salud | 17.82 | 17.57 | 17.82 | 17.31 | 16.13 | |
| Ratio de rotación neta de activos fijosindustria | ||||||
| Atención médica | 7.29 | 7.22 | 7.88 | 7.74 | 7.00 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de rotación neta de activos fijos = Ingresos de clientes externos ÷ Bienes y equipos
= 246,148 ÷ 3,654 = 67.36
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- Ingresos de clientes externos
- Se observa una tendencia de crecimiento sostenido en los ingresos provenientes de clientes externos en los cinco períodos analizados. Desde 159,157 millones de dólares en 2020, hasta alcanzar 246,148 millones de dólares en 2024, el incremento total alcanza aproximadamente un 54.7%. La tasa de crecimiento anual muestra una aceleración significativa en los últimos años, especialmente entre 2023 y 2024, donde el incremento es notablemente mayor en comparación con los años anteriores. Esta tendencia indica una expansión sólida en la base de clientes externos y un incremento en la generación de ingresos derivados de sus servicios o productos.
- Bienes y equipos
- El valor de bienes y equipos presenta una relativa estabilidad en el período analizado, con ligeras variaciones. En 2020, el valor fue de 4,205 millones de dólares, disminuyendo a 3,692 millones en 2021, y posteriormente fluctuando ligeramente en los años siguientes hasta 3,654 millones en 2024. La tendencia no muestra cambios significativos, sugiriendo que la inversión en activos fijos se mantiene relativamente constante, con una ligera reducción en 2021 que se compensa en los años posteriores.
- Ratio de rotación neta de activos fijos
- Este ratio muestra una tendencia de mejora constante a lo largo del período, incrementándose de 37.85 en 2020 a 67.36 en 2024. La creciente rotación indica una mayor eficiencia en el uso de los activos fijos para generar ingresos, lo cual puede reflejar una optimización en los procesos, desinversiones en activos no productivos o una estrategia de utilización más eficiente de los bienes y equipos existentes. La aceleración en la rotación en los últimos años respalda la percepción de una gestión más efectiva del capital invertido en activos fijos.
Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)
Cigna Group, ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo y el activo por derecho de uso)cálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ingresos de clientes externos | 246,148) | 194,099) | 179,361) | 172,529) | 159,157) | |
| Bienes y equipos | 3,654) | 3,695) | 3,774) | 3,692) | 4,205) | |
| Activos de ROU de arrendamiento operativo (incluidos en Otros activos) | —) | 370) | 375) | 478) | 552) | |
| Propiedad y equipo (incluido el arrendamiento operativo, activo por derecho de uso) | 3,654) | 4,065) | 4,149) | 4,170) | 4,757) | |
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)1 | 67.36 | 47.75 | 43.23 | 41.37 | 33.46 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)Competidores2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 3.58 | 3.56 | 4.25 | 4.26 | 3.42 | |
| Elevance Health Inc. | 33.57 | 34.43 | 31.64 | 30.12 | 29.26 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 1.75 | 1.97 | 2.53 | 2.93 | 2.66 | |
| Medtronic PLC | 4.53 | 4.72 | 5.06 | 4.84 | 5.02 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 25.58 | 22.48 | 21.54 | 21.54 | 19.55 | |
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)sector | ||||||
| Equipos y servicios para el cuidado de la salud | 14.73 | 14.40 | 14.39 | 13.89 | 12.79 | |
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)industria | ||||||
| Atención médica | 6.46 | 6.36 | 6.90 | 6.75 | 6.14 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso) = Ingresos de clientes externos ÷ Propiedad y equipo (incluido el arrendamiento operativo, activo por derecho de uso)
= 246,148 ÷ 3,654 = 67.36
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El análisis de la serie temporal de datos financieros revela una tendencia positiva en los ingresos de clientes externos, que crecen de manera sostenida a lo largo del período observado. En 2020, los ingresos se situaban en 159,157 millones de dólares, incrementándose en un ritmo constante hasta alcanzar 246,148 millones de dólares en 2024. Este patrón indica una expansión significativa en la base de clientes o en la capacidad de generación de ingresos, reflejando potencialmente una estrategia de crecimiento efectiva o un aumento en la demanda de los servicios ofrecidos.
En contraste, el valor de la propiedad y equipo, incluyendo los activos por derecho de uso derivados de arrendamientos operativos, muestra una tendencia decreciente a lo largo del mismo período. En 2020, el monto era de 4,757 millones de dólares, que disminuye progresivamente hasta 3,654 millones en 2024. Este descenso podría interpretarse como una reducción en la inversión en activos físicos, un esfuerzo por optimizar recursos o una estrategia de desinversión en dichos activos, posiblemente para potenciar la eficiencia operativa o ajustar el tamaño del balance.
El ratio de rotación neta de activos fijos, que mide la eficiencia en el uso de los activos en la generación de ingresos, presenta una tendencia alcista constante. Inicia en 33.46 en 2020, con una mejora significativa hasta 67.36 en 2024. Este incremento sugiere que la empresa ha logrado aprovechar mejor sus activos, generando más ingresos por cada unidad de activo en los últimos años. La mayor eficiencia en la utilización de los activos puede derivarse de mejoras en procesos internos, optimización en el uso del equipo o cambios en la estructura operativa que incrementan la productividad.
En resumen, los datos financieros indican una empresa que experimenta un crecimiento sostenido en ingresos, acompañado por una reducción en la inversión en activos físicos y una mejora en la eficiencia de uso de sus activos. La tendencia refleja una gestión orientada a maximizar la rentabilidad y optimizar recursos, lo cual puede resultar en una posición financiera más sólida en el largo plazo si las condiciones del mercado y la estrategia continúan alineadas con estos patrones.
Ratio de rotación total de activos
Cigna Group, ratio de rotación total de activoscálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ingresos de clientes externos | 246,148) | 194,099) | 179,361) | 172,529) | 159,157) | |
| Activos totales | 155,881) | 152,761) | 143,932) | 154,889) | 155,451) | |
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||
| Ratio de rotación total de activos1 | 1.58 | 1.27 | 1.25 | 1.11 | 1.02 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación total de activosCompetidores2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 0.52 | 0.55 | 0.59 | 0.57 | 0.48 | |
| Elevance Health Inc. | 1.50 | 1.56 | 1.51 | 1.41 | 1.39 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 0.45 | 0.46 | 0.48 | 0.42 | 0.39 | |
| Medtronic PLC | 0.36 | 0.34 | 0.35 | 0.32 | 0.32 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 1.32 | 1.34 | 1.31 | 1.34 | 1.30 | |
| Ratio de rotación total de activossector | ||||||
| Equipos y servicios para el cuidado de la salud | 1.08 | 1.10 | 1.06 | 1.02 | 0.97 | |
| Ratio de rotación total de activosindustria | ||||||
| Atención médica | 0.65 | 0.63 | 0.66 | 0.62 | 0.57 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de rotación total de activos = Ingresos de clientes externos ÷ Activos totales
= 246,148 ÷ 155,881 = 1.58
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- Ingresos de clientes externos
- Los ingresos de clientes externos experimentaron un crecimiento constante a lo largo del período analizado. Desde 2020, se observa una tendencia de aumento en los ingresos, con un incremento notable en 2024 en comparación con 2023. Este patrón indica una expansión en la base de clientes o en la capacidad de generación de ingresos por parte de la empresa, reflejando posiblemente una mayor demanda de sus servicios o una estrategia efectiva de crecimiento comercial.
- Activos totales
- Los activos totales mostraron una tendencia de fluctuación en el período analizado. Tras una disminución en 2022, en 2023 se recuperaron poco a poco los activos, alcanzando niveles similares a los de 2020 y 2021. La recuperación en 2023 y la estabilización en 2024 sugieren un manejo conservador en la adquisición o disposición de activos, manteniendo un nivel relativamente estable en la estructura de recursos de la empresa en el tiempo.
- Ratio de rotación total de activos
- El ratio de rotación total de activos evidenció una evolución positiva, iniciando en 1.02 en 2020 y alcanzando 1.58 en 2024. Esto indica que la eficiencia en el uso de los activos para generar ingresos ha mejorado significativamente durante el período. La tendencia creciente refleja una gestión más eficiente en la utilización de los activos, logrando una mayor generación de ingresos por cada unidad de activo en la empresa.
Ratio de rotación de fondos propios
Cigna Group, el coeficiente de rotación de fondos propios de los accionistascálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ingresos de clientes externos | 246,148) | 194,099) | 179,361) | 172,529) | 159,157) | |
| Patrimonio neto | 41,033) | 46,223) | 44,872) | 47,112) | 50,321) | |
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||
| Ratio de rotación de fondos propios1 | 6.00 | 4.20 | 4.00 | 3.66 | 3.16 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación de fondos propiosCompetidores2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 0.88 | 1.04 | 1.19 | 1.20 | 1.06 | |
| Elevance Health Inc. | 4.24 | 4.33 | 4.29 | 3.80 | 3.64 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 0.51 | 0.54 | 0.56 | 0.48 | 0.45 | |
| Medtronic PLC | 0.64 | 0.61 | 0.60 | 0.59 | 0.57 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 4.26 | 4.14 | 4.14 | 3.98 | 3.90 | |
| Ratio de rotación de fondos propiossector | ||||||
| Equipos y servicios para el cuidado de la salud | 2.63 | 2.66 | 2.61 | 2.42 | 2.31 | |
| Ratio de rotación de fondos propiosindustria | ||||||
| Atención médica | 1.78 | 1.69 | 1.69 | 1.67 | 1.63 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de rotación de fondos propios = Ingresos de clientes externos ÷ Patrimonio neto
= 246,148 ÷ 41,033 = 6.00
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ingresos de clientes externos
- La tendencia de los ingresos de clientes externos muestra un crecimiento sostenido a lo largo del período analizado. Desde 2020 hasta 2024, los ingresos aumentaron de 159,157 millones de dólares a 246,148 millones, lo que representa una expansión significativa en la generación de ingresos. Este patrón indica una capacidad constante para captar mayores ventas o primas, reflejando posiblemente una expansión en la base de clientes o en los productos y servicios ofrecidos.
- Patrimonio neto
- El patrimonio neto presenta una tendencia de fluctuación a lo largo del período. En 2020, el valor era de 50,321 millones de dólares, disminuyendo a 44,872 millones en 2022, lo que sugiere una reducción del patrimonio en ese intervalo. Sin embargo, en 2023 se observa una ligera recuperación a 46,223 millones, antes de experimentar otra caída a 41,033 millones en 2024. La variación en el patrimonio neto puede estar relacionada con cambios en las utilidades retenidas, efectos de patrimonio emitido o recompras de acciones, y revela una cierta volatilidad en la estructura de financiamiento o en las reservas de la empresa.
- Ratio de rotación de fondos propios
- El ratio de rotación de fondos propios evidencia una tendencia al alza significativa, pasando de 3.16 en 2020 a 6 en 2024. Este incremento indica una mayor eficiencia en el uso de los fondos propios para generar ingresos, o bien una política de gestión que busca maximizar los retornos sobre el patrimonio. La evolución del ratio refleja una mejora en la rentabilidad o en la utilización del patrimonio, en un contexto de aumento en los ingresos totales.