El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.
El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.
Cigna Group, estado de flujos de efectivo consolidado (datos trimestrales)
US$ en millones
3 meses terminados
31 dic 2024
30 sept 2024
30 jun 2024
31 mar 2024
31 dic 2023
30 sept 2023
30 jun 2023
31 mar 2023
31 dic 2022
30 sept 2022
30 jun 2022
31 mar 2022
31 dic 2021
30 sept 2021
30 jun 2021
31 mar 2021
31 dic 2020
30 sept 2020
30 jun 2020
31 mar 2020
Utilidad (pérdida) neta
1,536)
825)
1,629)
(212)
1,107)
1,449)
1,510)
1,306)
1,198)
2,778)
1,572)
1,198)
1,133)
1,635)
1,476)
1,171)
4,142)
1,398)
1,760)
1,189)
Depreciación y amortización
646)
650)
738)
741)
765)
766)
755)
749)
735)
726)
759)
717)
743)
734)
731)
715)
713)
702)
694)
693)
Pérdidas (ganancias) de inversión realizadas, netas
(68)
921)
48)
1,836)
34)
14)
(26)
56)
—)
81)
95)
319)
(68)
(68)
(59)
(1)
(167)
(32)
(38)
88)
Beneficio del impuesto sobre la renta diferido
256)
(152)
(97)
(102)
(1,356)
(96)
(99)
(108)
(180)
(133)
(29)
(138)
(116)
(24)
(45)
(35)
(46)
(81)
(98)
(161)
Pérdida (de ganancia) en la venta de negocios
(130)
87)
—)
19)
1,478)
21)
—)
—)
73)
(1,735)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(4,203)
—)
—)
—)
Costos de extinción de deudas
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
10)
131)
—)
—)
14)
185)
Cuentas por cobrar, netas
3,231)
(3,287)
(4,626)
(2,687)
253)
(772)
(665)
(479)
102)
430)
(1,786)
(983)
1,196)
(806)
(1,813)
(1,420)
1,314)
(689)
(1,065)
(1,056)
Inventarios
(1,609)
105)
(543)
1,015)
(1,228)
97)
(303)
566)
(759)
(237)
(281)
222)
(702)
21)
(123)
247)
(509)
55)
(146)
96)
Reaseguros recuperables y otros activos
(127)
201)
(627)
68)
(820)
172)
37)
72)
(365)
167)
(242)
402)
(193)
70)
(513)
(20)
635)
(563)
199)
(348)
Responsabilidades de seguros
(377)
(89)
(657)
532)
(898)
(245)
194)
1,533)
(690)
507)
78)
396)
104)
186)
234)
443)
101)
257)
142)
341)
Gastos de farmacia y otros servicios a pagar
(222)
1,159)
3,183)
4,637)
(220)
703)
1,008)
539)
392)
244)
1,198)
(74)
604)
234)
708)
415)
807)
429)
1,247)
408)
Cuentas por pagar y gastos devengados y otros pasivos
1,957)
(804)
1,053)
(1,068)
2,144)
699)
(52)
690)
1,349)
359)
(168)
34)
1,334)
232)
(1,006)
(637)
1,378)
(662)
322)
308)
Otros, netos
119)
430)
164)
61)
208)
18)
133)
104)
244)
96)
48)
(63)
240)
(95)
104)
84)
129)
81)
243)
144)
Cambios netos en activos y pasivos, netos de efectos no operativos
2,972)
(2,285)
(2,053)
2,558)
(561)
672)
352)
3,025)
273)
1,566)
(1,153)
(66)
2,583)
(158)
(2,409)
(888)
3,855)
(1,092)
942)
(107)
Ajustes para conciliar la utilidad (pérdida) neta con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas
3,676)
(779)
(1,364)
5,052)
360)
1,377)
982)
3,722)
901)
505)
(328)
832)
3,142)
484)
(1,772)
(78)
152)
(503)
1,514)
698)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas
5,212)
46)
265)
4,840)
1,467)
2,826)
2,492)
5,028)
2,099)
3,283)
1,244)
2,030)
4,275)
2,119)
(296)
1,093)
4,294)
895)
3,274)
1,887)
Valores representativos de deuda y valores representativos de renta variable
287)
176)
125)
268)
321)
111)
450)
196)
338)
167)
482)
757)
978)
200)
474)
378)
245)
400)
882)
756)
Ingresos de las inversiones vendidas
287)
176)
125)
268)
321)
111)
450)
196)
338)
167)
482)
757)
978)
200)
474)
378)
245)
400)
882)
756)
Valores representativos de deuda y valores representativos de renta variable
254)
171)
235)
179)
257)
213)
245)
257)
203)
261)
407)
456)
363)
593)
344)
328)
422)
332)
357)
408)
Préstamos hipotecarios comerciales
109)
42)
33)
4)
100)
4)
78)
4)
25)
4)
4)
65)
53)
31)
24)
72)
5)
4)
5)
5)
Otras ventas, vencimientos y reembolsos, principalmente inversiones a corto plazo y otras inversiones a largo plazo
185)
116)
179)
272)
133)
140)
153)
160)
133)
161)
266)
479)
675)
364)
533)
364)
489)
422)
318)
346)
Vencimientos y reembolsos de inversiones
548)
329)
447)
455)
490)
357)
476)
421)
361)
426)
677)
1,000)
1,091)
988)
901)
764)
916)
758)
680)
759)
Valores representativos de deuda y valores representativos de renta variable
(443)
(450)
(313)
(180)
(329)
(666)
(545)
(2,794)
(299)
(433)
(778)
(1,246)
(811)
(743)
(1,019)
(980)
(1,448)
(1,167)
(976)
(1,174)
Préstamos hipotecarios comerciales
—)
(2)
(20)
(32)
(24)
(35)
(59)
—)
(77)
—)
(25)
(59)
(94)
(104)
(129)
—)
(58)
(42)
(13)
—)
Otras, principalmente inversiones a corto plazo y otras inversiones a largo plazo
(281)
(163)
(271)
(594)
(314)
(206)
(308)
(377)
(454)
(260)
(424)
(425)
(786)
(632)
(499)
(637)
(490)
(500)
(554)
(380)
Inversiones compradas u originadas
(724)
(615)
(604)
(806)
(667)
(907)
(912)
(3,171)
(830)
(693)
(1,227)
(1,730)
(1,691)
(1,479)
(1,647)
(1,617)
(1,996)
(1,709)
(1,543)
(1,554)
Compras de propiedades y equipos, netas
(337)
(399)
(370)
(300)
(365)
(403)
(397)
(408)
(345)
(338)
(324)
(288)
(304)
(350)
(258)
(242)
(319)
(252)
(256)
(267)
Adquisiciones, neto de efectivo adquirido
1)
(132)
—)
—)
(4)
(443)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
3)
—)
(1,836)
—)
(4)
(135)
—)
—)
Desinversiones, neto de efectivo vendido
521)
—)
—)
—)
—)
(14)
5)
22)
(3)
4,895)
—)
(57)
—)
(61)
—)
—)
5,592)
—)
—)
—)
Crédito fiscal para energías renovables, inversiones de capital
(1,030)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Otros, netos
543)
(135)
(238)
(112)
(215)
(38)
(36)
(43)
(137)
(11)
(16)
(6)
46)
(8)
59)
—)
(14)
—)
—)
37)
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión
(191)
(776)
(640)
(495)
(440)
(1,337)
(414)
(2,983)
(616)
4,446)
(408)
(324)
123)
(710)
(2,307)
(717)
4,420)
(938)
(237)
(269)
Depósitos e intereses acreditados a los fondos de depósito de los titulares del contrato
46)
36)
41)
43)
40)
31)
51)
45)
43)
37)
41)
43)
21)
36)
49)
47)
254)
240)
262)
267)
Retiros y pagos de beneficios de los fondos de depósito del titular del contrato
(48)
(45)
(70)
(65)
(84)
(39)
(52)
(48)
(59)
(67)
(45)
(49)
(29)
(43)
(61)
(35)
(243)
(253)
(228)
(255)
Variación neta de la deuda a corto plazo
(768)
833)
(103)
(364)
(286)
1,301)
192)
(9)
(8)
(1,807)
219)
(463)
(658)
1,161)
1,502)
(1,030)
(532)
1,545)
(773)
(180)
Ingresos netos por la emisión de un préstamo a plazo
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
1,398)
—)
Amortización del préstamo a plazo
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(1,400)
—)
—)
—)
Pagos por extinción de deudas
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(10)
(126)
—)
—)
(20)
(192)
Amortización de deudas a largo plazo
—)
—)
(790)
(2,210)
—)
(2,887)
—)
(80)
(500)
—)
—)
—)
—)
—)
(379)
(4,199)
(1,150)
(2,099)
(589)
(4,209)
Ingresos netos por emisión de deuda a largo plazo
—)
—)
—)
4,462)
—)
—)
—)
1,491)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(2)
4,262)
—)
—)
(5)
3,470)
Recompra de acciones ordinarias
(2,022)
—)
(990)
(4,022)
(544)
(624)
(154)
(962)
(1,733)
(3,500)
(1,006)
(1,368)
(1,421)
(2,611)
(916)
(2,794)
(1,690)
(1,028)
(368)
(956)
Emisión de acciones ordinarias
22)
62)
40)
181)
74)
54)
29)
30)
72)
100)
124)
93)
25)
11)
86)
204)
137)
10)
76)
153)
Dividendo de acciones ordinarias pagado
(384)
(390)
(392)
(401)
(358)
(362)
(362)
(368)
(334)
(341)
(352)
(357)
(324)
(330)
(342)
(345)
—)
—)
(15)
—)
Otros, netos
(94)
(57)
(45)
(153)
(92)
(46)
(139)
(136)
(117)
61)
103)
(70)
15)
48)
11)
(35)
(97)
(97)
(50)
84)
Efectivo neto utilizado en actividades de financiación
(3,248)
439)
(2,309)
(2,529)
(1,250)
(2,572)
(435)
(37)
(2,636)
(5,517)
(916)
(2,171)
(2,371)
(1,728)
(62)
(4,051)
(4,721)
(1,682)
(312)
(1,818)
Efecto de las variaciones del tipo de cambio de moneda extranjera en el efectivo, los equivalentes de efectivo y el efectivo restringido
(26)
18)
(3)
(9)
14)
(7)
4)
5)
12)
(18)
(57)
(23)
(19)
(19)
(1)
(26)
48)
8)
22)
(37)
Aumento (disminución) neto de efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas
Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.
El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de Cigna Group disminuyó del segundo trimestre de 2024 al tercer trimestre de 2024, pero luego aumentó del tercer trimestre de 2024 al cuarto trimestre de 2024, superando el nivel del segundo trimestre de 2024.
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión
Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.
El efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión de Cigna Group disminuyó del segundo trimestre de 2024 al tercer trimestre de 2024, pero luego aumentó del tercer trimestre de 2024 al cuarto trimestre de 2024, superando el nivel del segundo trimestre de 2024.
Efectivo neto utilizado en actividades de financiación
Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.
El efectivo neto utilizado en actividades de financiación de Cigna Group aumentó del segundo trimestre de 2024 al tercer trimestre de 2024, pero luego disminuyó significativamente del tercer trimestre de 2024 al cuarto trimestre de 2024.
