Análisis de estados financieros y valoración de acciones ordinarias

Balance: activo
Datos trimestrales

Los activos informan de las principales clases y cantidades de recursos que son propiedad o están controlados por Oracle Corp.

Estructura de la cuenta de resultados

Componentes de la cuenta de resultados (ingresos y gastos) mostrados como porcentaje de las ventas totales.

Valor de la empresa (EV)

El valor de la empresa es el valor total de la empresa (el valor de mercado del capital ordinario, la deuda y el capital preferente) menos el valor del efectivo y las inversiones a corto plazo.

• EV actual
• EV histórico

Análisis de segmentos reportables

Oracle Corp. opera en 3 segmentos: Nube y negocio de licencias; Negocio de ferretería; y Negocios de Servicios.

• Ratio de margen de beneficio del segmento reportable
• Ingresos
• Margen

Estructura del balance: pasivo y patrimonio contable

Los componentes de los pasivos y el patrimonio contable se muestran como porcentaje del pasivo total y del capital contable.

Relación entre el valor de la empresa y el EBITDA (EV/EBITDA)

Para calcular el EBITDA, los analistas comienzan con las ganancias netas. A esa cifra de ganancias se le suman los intereses, los impuestos, la depreciación y la amortización. El EBITDA como número antes de intereses es un flujo a todos los proveedores de capital.

• Ganancias antes de intereses, impuestos, depreciación y amortización (EBITDA)
• Relación EV a EBITDA, corriente
• Relación entre EV y EBITDA, histórica

Análisis de áreas geográficas

Oracle Corp. opera en 5 regiones: Estados Unidos; Reino Unido; Alemania; Japón; y Otros países.

• Índice de rotación de activos del área geográfica
• Ingresos
• Activos de larga duración

Análisis de ratios de actividad a corto plazo

Evalúa los ingresos y la producción generados por los activos de Oracle Corp.. Los ratios de rendimiento operativo describen la relación entre el nivel de operaciones de Oracle Corp. y los activos necesarios para mantener las actividades operativas.

• Ratios de actividad a corto plazo (resumen)
• Ratio de rotación de inventario
• Índice de rotación de cuentas por cobrar
• Ratio de rotación de cuentas por pagar
• Ratio de rotación del capital circulante
• Días de rotación de inventario
• Días de rotación de cuentas por cobrar
• Ciclo de funcionamiento
• Días de rotación de cuentas por pagar
• Ciclo de conversión de efectivo

Estructura del balance: activo

Los componentes de activos se muestran como porcentaje de los activos totales.

Análisis de ratios de actividad a largo plazo
Datos trimestrales

Mide la eficiencia con la que Oracle Corp. genera ingresos a partir de sus inversiones en activos fijos o totales.

• Ratios de actividad a largo plazo (resumen)
• Ratio de rotación neta de activos fijos
• Ratio de rotación total de activos
• Ratio de rotación de fondos propios

Estado de flujos de efectivo
Datos trimestrales

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de Oracle Corp. durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de Oracle Corp..

Valor actual del flujo de caja libre sobre fondos propios (FCFE)

El método de valoración de FCFE estima el valor de los fondos propios como el valor presente de los FCFE futuros descontados a la tasa de rendimiento requerida de los fondos propios.

• Valor intrínseco de las acciones (resumen de valoración)
• Tasa de retorno requerida (r)
• Tasa de crecimiento de FCFE (g)