Análisis de ratios de actividad a largo plazo
Datos trimestrales
Los ratios de actividad miden la eficiencia con la que una empresa realiza las tareas diarias, como el cobro de cuentas por cobrar y la gestión del inventario.
Ratios de actividad a largo plazo (resumen)
Cigna Group, ratios de actividad a largo plazo (datos trimestrales)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31).
- Observaciones generales sobre la rotación de activos
- Desde el tercer trimestre de 2020, se observa una tendencia constante al alza en el ratio de rotación total de activos, que pasa de valores cercanos a 1.02-1.07 en los períodos intermedios a alcanzar 1.58 para el cierre de 2024. Esto indica que la eficiencia en la utilización de los activos para generar ingresos ha mejorado de forma sostenida durante este período, probablemente reflejando una gestión más eficiente de la base de activos de la compañía.
- Desarrollo en el ratio de rotación de activos fijos
- Desde los últimos meses de 2020, el ratio de rotación neta de activos fijos muestra un incremento gradual. A partir de niveles en torno a 37.85 en el segundo trimestre de 2020, asciende progresivamente, superando los 64.44 en el primer trimestre de 2024. Esto sugiere una mayor eficiencia en la utilización de los activos fijos para generar ventas, además de la posible optimización en la gestión de infraestructura o activos tangibles.
- Perspectiva sobre la rotación de fondos propios
- El ratio de rotación de fondos propios presenta una tendencia al alza a partir de 3.16 en el segundo trimestre de 2020, incrementándose hasta alcanzar 6 en el primer trimestre de 2024. Este incremento apunta a una mayor eficiencia en la generación de ingresos o ventas respecto a los fondos propios de la empresa, lo cual puede reflejar una mejora en la productividad del capital propio invertido, o mayores niveles de apalancamiento financiero.
- Implicaciones de las tendencias observadas
- Las tendencias en todos los ratios analizados indican una mejora progresiva en la eficiencia operacional y financiera. La compañía ha logrado optimizar la utilización de sus activos totales y fijos, así como la gestión de su capital propio, promoviendo mayores ventas relativas a estos indicadores en el período estudiado. La consistencia de estas tendencias a lo largo de los trimestres puede sugerir un proceso de mejora continua en la gestión de recursos y en estrategias de crecimiento.
- Consideraciones adicionales
- Es importante considerar que estos ratios no están acompañados de información adicional, por lo que no se pueden determinar con precisión las causas específicas de dichas mejoras, como cambios en estrategias, inversiones en tecnología o reducción de costos. Sin embargo, en general, los datos reflejan un avance en la eficiencia operativa y financiera en los últimos años.
Ratio de rotación neta de activos fijos
Cigna Group, ratio de rotación neta de activos fijos, cálculo (datos trimestrales)
| 31 dic 2024 | 30 sept 2024 | 30 jun 2024 | 31 mar 2024 | 31 dic 2023 | 30 sept 2023 | 30 jun 2023 | 31 mar 2023 | 31 dic 2022 | 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||||||||||||||||||||||
| Ingresos de clientes externos | 65,372) | 63,609) | 60,202) | 56,965) | 50,824) | 48,727) | 48,308) | 46,240) | 45,539) | 45,076) | 45,155) | 43,591) | 45,308) | 43,820) | 42,821) | 40,580) | 41,341) | 40,658) | 39,042) | 38,116) | ||||||
| Bienes y equipos | 3,654) | 3,594) | 3,551) | 3,607) | 3,695) | 3,924) | 3,884) | 3,837) | 3,774) | 3,744) | 3,659) | 3,661) | 3,692) | 4,070) | 4,078) | 4,114) | 4,205) | 4,203) | 4,255) | 4,317) | ||||||
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos1 | 67.36 | 64.44 | 61.03 | 56.79 | 52.53 | 48.12 | 47.67 | 47.44 | 47.53 | 47.84 | 48.61 | 47.95 | 46.73 | 41.42 | 40.56 | 39.29 | 37.85 | — | — | — | ||||||
| Referencia | ||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijosCompetidores2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 3.94 | 3.88 | 3.98 | 3.99 | 3.95 | 4.18 | 4.26 | 4.47 | 4.76 | 5.18 | 5.17 | 5.00 | 4.81 | 4.79 | 4.56 | 4.23 | 3.83 | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 37.66 | 38.33 | 38.30 | 38.32 | 39.05 | 39.41 | 36.19 | 36.14 | 36.07 | 36.22 | 36.17 | 35.81 | 34.94 | 34.54 | 34.17 | 34.94 | 34.69 | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 1.80 | 1.77 | 1.84 | 1.93 | 2.01 | 2.23 | 2.35 | 2.49 | 2.62 | 2.73 | 2.83 | 3.00 | 3.04 | 3.16 | 3.13 | 2.86 | 2.76 | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 5.28 | 5.54 | 5.57 | 5.57 | 5.61 | 5.66 | 5.82 | 5.88 | 5.85 | 6.05 | 6.13 | 6.12 | 5.77 | 5.56 | 5.64 | 5.72 | 5.99 | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 37.44 | 38.37 | 38.90 | 35.98 | 32.10 | 32.18 | 31.60 | 31.35 | 31.81 | 33.07 | 32.33 | 32.16 | 31.81 | 31.77 | 30.94 | 30.76 | 29.64 | — | — | — | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31).
1 Q4 2024 cálculo
Ratio de rotación neta de activos fijos = (Ingresos de clientes externosQ4 2024
+ Ingresos de clientes externosQ3 2024
+ Ingresos de clientes externosQ2 2024
+ Ingresos de clientes externosQ1 2024)
÷ Bienes y equipos
= (65,372 + 63,609 + 60,202 + 56,965)
÷ 3,654 = 67.36
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- Ingresos de clientes externos
-
Se observa una tendencia general de crecimiento sostenido en los ingresos de clientes externos, comenzando en aproximadamente 38,1 mil millones de dólares en el primer trimestre de 2020 y alcanzando cerca de 65,4 mil millones de dólares en el primer trimestre de 2024. A lo largo de los periodos, la tasa de incremento muestra una tendencia constante, con aumentos relativamente homogéneos, lo que indica una expansión continua en la base de clientes o en los servicios ofrecidos.
Entre el primer trimestre de 2020 y el mismo trimestre de 2024, los ingresos han más que duplicado, reflejando un crecimiento acumulado de aproximadamente un 71%. La tendencia sugiere una recuperación sólida después de eventuales caídas o estabilizaciones, manifestadas en la pausa entre los años 2020 y 2021, y un acelerado aumento en los últimos trimestres del período analizado.
- Bienes y equipos
-
El valor de bienes y equipos presenta una tendencia decreciente en el período considerado, partiendo de aproximadamente 4,3 mil millones de dólares en el primer trimestre de 2020 y llegando a cerca de 3,6 mil millones de dólares en el primer trimestre de 2024. La disminución total en el valor de estos activos es de aproximadamente un 16%, lo cual puede indicar un proceso de depreciación, enajenación de activos o una estrategia de reducir la inversión en bienes tangibles.
Esta reducción en bienes y equipos coincide con una tendencia de estabilidad en los valores en los distintos trimestres, con leves variaciones, según lo que muestran los datos. Esto sugiere un mantenimiento o un proceso de renovación controlada de los activos fijos, sin incrementos significativos en compras o expansiones de capital en estos rubros.
- Ratio de rotación neta de activos fijos
-
El ratio de rotación neta de activos fijos muestra una tendencia claramente ascendente, comenzando en 37.85 en el cuarto trimestre de 2020, y aumentando progresivamente hasta 67.36 en el tercer trimestre de 2024. Esto indica un incremento en la eficiencia en el uso de los activos fijos para generar ingresos, reflejándose en una mayor productividad relativa sobre los bienes y equipos presentes en la organización.
El incremento sostenido en este ratio puede interpretarse como una gestión más eficiente de los activos, aprovechando mejor la inversión en bienes y equipos para producir ingresos, o bien una estrategia de mantener activos más productivos. Además, el crecimiento acelerado en los últimos trimestres fortalece la percepción de una mayor optimización de recursos.
Ratio de rotación total de activos
Cigna Group, ratio de rotación total de activos, cálculo (datos trimestrales)
| 31 dic 2024 | 30 sept 2024 | 30 jun 2024 | 31 mar 2024 | 31 dic 2023 | 30 sept 2023 | 30 jun 2023 | 31 mar 2023 | 31 dic 2022 | 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||||||||||||||||||||||
| Ingresos de clientes externos | 65,372) | 63,609) | 60,202) | 56,965) | 50,824) | 48,727) | 48,308) | 46,240) | 45,539) | 45,076) | 45,155) | 43,591) | 45,308) | 43,820) | 42,821) | 40,580) | 41,341) | 40,658) | 39,042) | 38,116) | ||||||
| Activos totales | 155,881) | 157,639) | 155,446) | 153,119) | 152,761) | 149,645) | 150,054) | 147,976) | 143,932) | 144,209) | 152,630) | 152,610) | 154,889) | 154,251) | 154,207) | 152,081) | 155,451) | 160,044) | 159,628) | 154,711) | ||||||
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotación total de activos1 | 1.58 | 1.47 | 1.39 | 1.34 | 1.27 | 1.26 | 1.23 | 1.23 | 1.25 | 1.24 | 1.17 | 1.15 | 1.11 | 1.09 | 1.07 | 1.06 | 1.02 | — | — | — | ||||||
| Referencia | ||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotación total de activosCompetidores2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 0.52 | 0.55 | 0.56 | 0.56 | 0.55 | 0.55 | 0.55 | 0.56 | 0.59 | 0.62 | 0.61 | 0.60 | 0.57 | 0.57 | 0.55 | 0.51 | 0.48 | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 1.50 | 1.48 | 1.51 | 1.52 | 1.56 | 1.52 | 1.51 | 1.46 | 1.51 | 1.48 | 1.47 | 1.42 | 1.41 | 1.35 | 1.33 | 1.29 | 1.39 | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 0.45 | 0.44 | 0.45 | 0.46 | 0.46 | 0.47 | 0.48 | 0.49 | 0.48 | 0.46 | 0.44 | 0.43 | 0.42 | 0.42 | 0.42 | 0.39 | 0.39 | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 0.36 | 0.36 | 0.35 | 0.35 | 0.34 | 0.33 | 0.33 | 0.35 | 0.35 | 0.35 | 0.35 | 0.34 | 0.32 | 0.29 | 0.29 | 0.30 | 0.32 | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 1.32 | 1.30 | 1.33 | 1.32 | 1.34 | 1.26 | 1.23 | 1.18 | 1.31 | 1.29 | 1.32 | 1.33 | 1.34 | 1.30 | 1.29 | 1.27 | 1.30 | — | — | — | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31).
1 Q4 2024 cálculo
Ratio de rotación total de activos = (Ingresos de clientes externosQ4 2024
+ Ingresos de clientes externosQ3 2024
+ Ingresos de clientes externosQ2 2024
+ Ingresos de clientes externosQ1 2024)
÷ Activos totales
= (65,372 + 63,609 + 60,202 + 56,965)
÷ 155,881 = 1.58
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ingresos de clientes externos
- Los ingresos de clientes externos muestran una tendencia general de crecimiento sostenido a lo largo del período analizado. Desde aproximadamente 38,1 mil millones de dólares en el primer trimestre de 2020, los ingresos aumentan consistentemente, alcanzando cerca de 65,4 mil millones de dólares en el primer trimestre de 2024. Se observa un incremento constante en los ingresos en cada trimestre, con algunos períodos de aceleración, particularmente desde mediados de 2022 en adelante, reflejando una expansión sostenida en las operaciones o en la base de clientes.
- Activos totales
- Los activos totales presentan una tendencia relativamente estable, con niveles fluctuantes en torno a 154-160 mil millones de dólares en los primeros años. Sin embargo, en el tercer trimestre de 2022, se evidencia una disminución significativa hasta aproximadamente 144,2 mil millones de dólares, seguida de una recuperación paulatina. A partir de ese punto, los activos vuelven a estabilizarse en niveles cercanos a los 155-157 mil millones de dólares hacia finales de 2024, lo que indica cierta volatilidad pero con una tendencia a la recuperación en los períodos más recientes.
- Ratio de rotación total de activos
- Este ratio evidencia una tendencia creciente en la eficiencia en el uso de los activos para generar ingresos. Inicio en valores por encima de 1 en el cuarto trimestre de 2020, con incrementos progresivos que lo llevan a 1.58 en el último período considerado. La consistencia en la tendencia ascendente sugiere una mejora en la gestión de activos, posiblemente mediante una mejor rotación, optimización de recursos, o incremento en la productividad de los activos existentes.
Ratio de rotación de fondos propios
Cigna Group, el coeficiente de rotación de fondos propios de los accionistas, cálculo (datos trimestrales)
| 31 dic 2024 | 30 sept 2024 | 30 jun 2024 | 31 mar 2024 | 31 dic 2023 | 30 sept 2023 | 30 jun 2023 | 31 mar 2023 | 31 dic 2022 | 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||||||||||||||||||||||
| Ingresos de clientes externos | 65,372) | 63,609) | 60,202) | 56,965) | 50,824) | 48,727) | 48,308) | 46,240) | 45,539) | 45,076) | 45,155) | 43,591) | 45,308) | 43,820) | 42,821) | 40,580) | 41,341) | 40,658) | 39,042) | 38,116) | ||||||
| Patrimonio neto | 41,033) | 42,095) | 41,332) | 41,181) | 46,223) | 45,691) | 45,445) | 44,502) | 44,872) | 45,041) | 45,892) | 46,087) | 47,112) | 47,415) | 48,709) | 48,149) | 50,321) | 48,032) | 47,366) | 45,079) | ||||||
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotación de fondos propios1 | 6.00 | 5.50 | 5.24 | 4.97 | 4.20 | 4.13 | 4.07 | 4.09 | 4.00 | 3.98 | 3.88 | 3.81 | 3.66 | 3.56 | 3.40 | 3.36 | 3.16 | — | — | — | ||||||
| Referencia | ||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotación de fondos propiosCompetidores2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 0.88 | 1.04 | 1.04 | 1.04 | 1.04 | 1.07 | 1.08 | 1.12 | 1.19 | 1.26 | 1.25 | 1.26 | 1.20 | 1.23 | 1.19 | 1.11 | 1.06 | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 4.24 | 3.94 | 4.04 | 4.20 | 4.33 | 4.36 | 4.31 | 4.27 | 4.29 | 4.22 | 4.13 | 3.97 | 3.80 | 3.71 | 3.65 | 3.65 | 3.64 | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 0.51 | 0.50 | 0.51 | 0.52 | 0.54 | 0.55 | 0.56 | 0.57 | 0.56 | 0.53 | 0.50 | 0.49 | 0.48 | 0.48 | 0.48 | 0.45 | 0.45 | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 0.64 | 0.62 | 0.62 | 0.62 | 0.61 | 0.60 | 0.59 | 0.59 | 0.60 | 0.60 | 0.61 | 0.61 | 0.59 | 0.55 | 0.56 | 0.56 | 0.57 | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 4.26 | 4.12 | 4.27 | 4.33 | 4.14 | 4.22 | 4.19 | 4.10 | 4.14 | 4.19 | 4.18 | 4.06 | 3.98 | 3.95 | 3.92 | 3.94 | 3.90 | — | — | — | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31).
1 Q4 2024 cálculo
Ratio de rotación de fondos propios = (Ingresos de clientes externosQ4 2024
+ Ingresos de clientes externosQ3 2024
+ Ingresos de clientes externosQ2 2024
+ Ingresos de clientes externosQ1 2024)
÷ Patrimonio neto
= (65,372 + 63,609 + 60,202 + 56,965)
÷ 41,033 = 6.00
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- Patrimonio neto
- El patrimonio neto presenta fluctuaciones a lo largo del período analizado, con una tendencia general de disminución en los valores promedio. Tras alcanzar un pico en el segundo trimestre de 2020, se observa una reducción progresiva, en particular en los períodos más recientes, donde los valores bajan de un máximo de aproximadamente US$ 47,471 millones en septiembre de 2021 a alrededor de US$ 41,033 millones en marzo de 2024. Esto puede reflejar disminuciones en las reservas o en el valor de los activos netos disponibles para los accionistas, aunque también puede estar asociado a cambios en las políticas de distribución o en la valorización de ciertos activos.
- Ingresos de clientes externos
- Los ingresos muestran una tendencia claramente ascendente a lo largo del período analizado. Desde valores iniciales cercanos a US$ 38,116 millones en marzo de 2020, los ingresos aumentan de manera sostenida, alcanzando US$ 65,372 millones en diciembre de 2024. Este crecimiento indica una expansión significativa en la generación de ingresos, que puede atribuirse a una ampliación en la base de clientes, incremento en productos y servicios ofrecidos, o una estrategia efectiva de crecimiento en el negocio.
- Ratio de rotación de fondos propios
- El ratio de rotación de fondos propios inicia en un valor no especificado en 2020 y comienza a ser reportado a partir del segundo trimestre de 2020, con valores que van en aumento, alcanzando un máximo estimado de 6 en septiembre de 2024. La tendencia ascendente en este ratio sugiere una mayor eficiencia en la utilización de los fondos propios para generar ingresos o una mayor rotación del capital invertido, lo que puede indicar una gestión más efectiva en la generación de ventas respecto a los recursos propios disponibles. Este incremento en la rotación podría también reflejar políticas de apalancamiento o cambios en la estructura de financiamiento de la empresa.