Estado de flujos de efectivo
Datos trimestrales
El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.
El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.
Walmart Inc., estado de flujos de efectivo consolidado (datos trimestrales)
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2026-01-31), 10-Q (Fecha del informe: 2025-10-31), 10-Q (Fecha del informe: 2025-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2025-04-30), 10-K (Fecha del informe: 2025-01-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-10-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-04-30), 10-K (Fecha del informe: 2024-01-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-10-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-04-30), 10-K (Fecha del informe: 2023-01-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-10-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-04-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-01-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-10-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-04-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-01-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-10-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-04-30).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad a lo largo del período examinado.
- Resultado Neto Consolidado
- Se observa una volatilidad considerable en el resultado neto consolidado. Tras un pico en el tercer trimestre de 2020, se experimentó una pérdida sustancial en el primer trimestre de 2021. Posteriormente, se recuperó, mostrando un crecimiento general hasta el primer trimestre de 2023. A partir de ese momento, se aprecia una tendencia a la baja, con fluctuaciones, hasta el último período disponible. El último trimestre muestra una recuperación notable.
- Depreciación y Amortización
- La depreciación y amortización presenta una tendencia ascendente constante a lo largo de todo el período. Este incremento sugiere una continua inversión en activos fijos y una mayor utilización de los mismos, lo que implica un desgaste progresivo.
- Inversión (Ganancias) y Pérdidas, Netas
- Esta partida muestra una alta variabilidad. Se observan pérdidas significativas en algunos trimestres, alternadas con ganancias sustanciales. La volatilidad sugiere una exposición a inversiones con diferentes grados de riesgo o cambios en la valoración de las mismas. La tendencia general es de fluctuación sin un patrón claro.
- Pérdidas por Enajenación de Operaciones Comerciales
- Esta partida es esporádica, con valores significativos en el segundo y tercer trimestre de 2020, indicando la venta de operaciones comerciales en esos períodos.
- Impuestos Diferidos sobre la Renta
- Los impuestos diferidos sobre la renta fluctúan considerablemente, con cambios de signo a lo largo del tiempo. Esto puede estar relacionado con cambios en las tasas impositivas, la utilización de pérdidas fiscales acumuladas o ajustes en las provisiones fiscales.
- Otras Actividades Operativas
- Esta partida presenta fluctuaciones, pero en general se mantiene positiva, contribuyendo al flujo de efectivo operativo. Se observa un incremento significativo en los últimos trimestres.
- Cuentas por Cobrar, Netas
- Las cuentas por cobrar, netas, muestran una tendencia general a la disminución, aunque con fluctuaciones trimestrales. Esto podría indicar una mejora en la gestión del crédito y una reducción en los plazos de cobro.
- Inventarios
- Los inventarios experimentan variaciones significativas. Se observa una disminución drástica en el segundo trimestre de 2020, seguida de un aumento considerable en el tercer trimestre de 2020. Posteriormente, se observa una tendencia a la disminución, seguida de un aumento en los últimos trimestres. Esta volatilidad podría estar relacionada con cambios en la demanda, la gestión de la cadena de suministro o estrategias de inventario.
- Cuentas a Pagar
- Las cuentas a pagar muestran una tendencia general al aumento, aunque con fluctuaciones. Esto podría indicar una mejora en la gestión de los plazos de pago a proveedores.
- Pasivos Acumulados
- Los pasivos acumulados presentan una tendencia fluctuante, con picos y valles a lo largo del período. Esto podría estar relacionado con la emisión de deuda, la recompra de acciones o la gestión de otras obligaciones financieras.
- Impuestos sobre la Renta Devengados
- Los impuestos sobre la renta devengados fluctúan considerablemente, reflejando las variaciones en el resultado neto y las tasas impositivas.
- Cambios en Ciertos Activos y Pasivos, Netos
- Esta partida muestra una alta volatilidad, con cambios significativos en cada trimestre. Esto sugiere que existen fluctuaciones importantes en los activos y pasivos operativos de la entidad.
- Ajustes para Conciliar la Utilidad Neta con el Efectivo Operativo
- Esta partida presenta fluctuaciones significativas, lo que indica que existen diferencias importantes entre la utilidad neta y el efectivo generado por las operaciones.
- Efectivo Neto Proporcionado por Actividades Operativas
- El efectivo neto proporcionado por actividades operativas muestra una tendencia general al aumento, con fluctuaciones trimestrales. Esto indica una mejora en la capacidad de la entidad para generar efectivo a partir de sus operaciones.
- Pagos por Bienes y Equipos
- Los pagos por bienes y equipos muestran una tendencia ascendente constante, lo que sugiere una continua inversión en activos fijos.
- Efectivo Neto Utilizado en Actividades de Inversión
- El efectivo neto utilizado en actividades de inversión es consistentemente negativo, lo que indica que la entidad está invirtiendo en activos a largo plazo.
- Efectivo Neto Utilizado en Actividades de Financiación
- El efectivo neto utilizado en actividades de financiación es predominantemente negativo, lo que sugiere que la entidad está devolviendo capital a sus accionistas y/o reduciendo su deuda.
- Aumento (Disminución) Neto de Efectivo
- El aumento (disminución) neto de efectivo muestra fluctuaciones significativas, pero en general se mantiene positivo, lo que indica que la entidad está aumentando sus reservas de efectivo.
En resumen, los datos financieros revelan una entidad con un desempeño operativo volátil, pero con una tendencia general a la mejora en la generación de efectivo y la gestión de activos y pasivos. La inversión continua en activos fijos y la devolución de capital a los accionistas son características notables.